EBA欧洲银行-EBA-GL-2015-16-GLs-on-simplified-obligations-ES_17页_303kb

报告摘要

Rango jurídico: Las directrices son emitidas bajo el artículo 16 del Reglamento (UE) n° 1093/2010 y deben ser seguidas por las autoridades competentes y las entidades financieras.
Notificaciones: Las autoridades competentes deben notificar a la EBA, a más tardar el 16.12.2015, si cumplen o se proponen cumplir estas directrices. En caso negativo, deben indicar los motivos.
Cambio de situación: Cualquier cambio en la situación de cumplimiento debe ser notificado a la EBA.

Objeto: Las directrices establecen criterios para evaluar si la inviabilidad y liquidación de una entidad con procedimientos de insolvencia ordinarios pueden tener un efecto negativo importante en los mercados financieros, otras entidades, condiciones de financiación o la economía en general.
Destinatarios: Dirigidas a las autoridades competentes (inciso i) y a las autoridades de resolución (inciso iv) del artículo 4, apartado 2, del Reglamento (UE) n° 1093/2010.
Definiciones: Se aplican las definiciones del Anexo 1 de las directrices, y en caso de no disponer de valores correspondientes, se pueden utilizar indicadores sustitutivos siempre que estén justificados.

Fecha de aplicación: Las directrices entran en vigor el 17.12.2015.
Principios generales: Los criterios deben aplicarse de forma flexible y proporcional, sin asignar ponderaciones específicas a cada uno, aunque las autoridades pueden hacerlo si consideran conveniente.
Evaluación: Las autoridades deben considerar todos los criterios antes de determinar la elegibilidad para las obligaciones simplificadas.

Se evalúan: total de activos, total de pasivos y total de activos/pasivos/PIB del Estado miembro.
Para empresas de servicios de inversión, también se evalúa: total de ingresos por comisiones.

Se evalúan: pasivos dentro del sistema financiero, activos dentro del sistema financiero y valores representativos de deuda en circulación.

Se evalúan: valor de derivados OTC (nacional), pasivos transnacionales, activos transnacionales, depósitos y total de depósitos cubiertos.

Se considera la evaluación de riesgos conforme a los artículos 97 y 107 de la Directiva 2013/36/UE y las Directrices sobre PRES.

Se evalúa: las actividades reguladas autorizadas y el uso de modelos avanzados para cálculo de fondos propios por riesgo.

Se evalúa: el modelo de propiedad, la viabilidad y sostenibilidad de la estrategia, según el análisis del modelo de propiedad realizado en el marco del PRES.
Se considera la posición de la entidad en las jurisdicciones en las que opera, incluyendo funciones críticas y principales líneas de negocio.

Se evalúa: si el accionario está concentrado o disperso, y cómo afecta a la disponibilidad de medidas de recuperación.

Se evalúa: si la entidad forma parte de un grupo y la complejidad de la estructura, así como la forma jurídica nacional.

Se evalúa: la función de la entidad dentro del sistema financiero y el tamaño del fondo de garantía comparado con los fondos totales de la entidad.