EBA欧洲银行-EBA-GL-2015-16-GLs-on-simplified-obligations-HR_14页_428kb

Zbrojene smjernice EBA/GL/2015/16 – Primjena pojednostavljenih obveza

1. Obveze usklaživanja i izvješćivanja

• Status smjernica: Dokument je izdan na temelju Članka 16. Uredbe (EU) br. 1093/2010. Nadležna tijela i financijske institucije moraju se uskladiti s njima.
• Zahtjevi za izvješćivanje:
  • Nadležna tijela moraju obavijestiti EBA o usklaženosti ili razlogima neusklaženosti do 16.12.2015.
  • Obavijesti se dostavljaju ispunjenim obrazacima na e-mail adresu compliance@eba.europa.eu s uputom „EBA/GL/2015/16".
  • Svaka promjena statusa usklaženosti također mora biti prijavljena.
  • Obavijesti će biti objavljene na EBA-inoj internet stranici.

2. Predmet, područje primjene i definicije

Predmet

• Smjernice preciziraju kriterije za procjenu učinka propasti i likvidacije institucije na financijska tržišta, druge institucije i uvjete financiranja.
• Ove kriterije se koriste za određivanje ispunjenosti uvjeta za primjenu pojednostavljenih obveza.

Područje primjene

• Smjernice se primjenjuju na kriterije iz Članka 4. stavka 1. Direktive 2014/59/EU.
• Nadležna i sanacijska tijela mogu koristiti neobvezne pokazatelje i ponder za procjenu, ukoliko smatraju da je to potrebno.
• Tijela trebaju usklažiti prakse, posebno u slučajevima kada su smjernice upućene institucijama.

Definicije

• Definicije iz Priloga 1. Direktive primjenjuju se.
• Ako vrijednosti pokazatelja iz Priloga 1. nisu dostupne, zamjenske vrijednosti mogu se upotrijebiti, uz primjereno objašnjenje i usklaženost s definicijama iz Priloga 1.

3. Provedba

• Datum primjene: Smjernice su u trajanju od 17.12.2015.
• Procjena institucija: Nadležna i sanacijska tijela moraju procijeniti institucije prema kriterijima iz Članka 4. stavka 1. Direktive, uzimajući u obzir:
  • Veličinu institucije (ukupna imovina, ukupne obveze, depoziti, vrijednost OTC izvedenica, međunarodne obveze, međunarodna potraživanja, obveze/imeovina između financijskih sustava).
  • Profil rizika (procjena rizika prema Smjernicama SREP-a).
  • Pravni status (propisane usluge, upotreba naprednih modela za izračun kapitalnih zahtjeva).
  • Priroda poslovanja (poslovni model, strategija, položaj u državama).
  • Dionička struktura (koncentracija, broj imatelja, utjecaj na mjere oporavka).
  • Pravni oblik (npr. društvo s ograničenom odgovornosti).
  • Članstvo u institucionalnom sustavu zaštite ili drugim sustavima uzajamne solidarnosti (funkcija, veličina jamstvenog fonda).

4. Kriteriji za primjenu pojednostavljenih obveza

Veličina

• Veličina se procjenjuje prema:
  • Ukupna imovina.
  • Ukupna imovina/BDP države domaćine.
  • Ukupne obveze.
  • Za investicijska društva: ukupni prihod od naknada i provizija.

Medusobna povezanost

• Procjenjuje se prema:
  • Obveze između financijskih sustava.
  • Imovina između financijskih sustava.
  • Nedospjele dužničke vrijednosne papire.

Opseg i složenost poslovanja

• Procjenjuje se prema:
  • Vrijednost OTC izvedenica (ugovoreni iznos).
  • Međunarodne obveze.
  • Međunarodna potraživanja.
  • Depoziti i osigurani depoziti.

Profil rizika

• Procjenjuje se prema:
  • SREP ocjena (adekvatnost kapitala, likvidnosti, upravljanja, kontrola).
  • Propisane usluge.
  • Upotreba naprednih modela za kapitalne zahtjeve.

Pravni oblik

• Procjenjuje se prema:
  • Struktura institucije (dio grupe, složenost strukture, stupanj međusobne povezanosti).
  • Pravni oblik (npr. društvo s ograničenom odgovornosti, društvo kapitala).

Članstvo u sustavima zaštite

• Procjenjuje se prema:
  • Funkcija u sustavu (sudionik, središnja institucija, pružatelj ključnih funkcija).
  • Veličina jamstvenog fonda u odnosu na ukupna sredstva.

5. Dodatne napomene

• Smjernice ne određuju ponder za kriterije, ali omogućavaju nadležnim i sanacijskim tijelima da ih upotrebe ukoliko smatraju da je to primjerno.
• Procjena institucija iz kategorije 1 (prema Smjernicama SREP-a) mora podnijeti potpune obveze.
• U slučaju promjena poslovanja ili strukture, tijela moraju obavijestiti EBA kako bi osigurali kontinuiranu primjerenost obveza.
• Ove smjernice ne isključuju procjenu ispunjenosti uvjeta za sanaciju.