EBA欧洲银行-EBA-GL-2015-16-GLs-on-simplified-obligations-EL_17页_366kb

Σύνοψη Κατευθυντηρίων Γραμμών EBA/GL/2015/16

Περίληψη Συμμόρφωσης και Υποχρεώσεων

Οι κατευθυντήριες γραμμές EBA/GL/2015/16 είναι υποχρεωτικές για τις αρμόδιες αρχές και τα χρηματοοικονομικά ιδρύμματα, βάσει του άρθρου 16 της οδηγίας (EE) 1093/2010. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να ενημερώνουν την Επιτροπή Ανεξάρτητων Τραπεζών (EAT) εάν ταρεύουν τις κατευθυντήριες γραμμές, ή να υποβάλλουν τις αποδεικτικές αιτίες μη συμμόρφωσης μέχρι την 16η Δεκεμβρίου 2015. Σε περίπτωση παρατεταμένης προθεσμίας, θεωρείται ότι δεν συμμορφώνονται.

Πεδίο Εφαρμογής και Συσχέτιση

Οι κατευθυντήριες γραμμές εφαρμόζονται σε όλα τα ιδρύμματα, και η αξιολόγηση της συμμόρφωσης πρέπει να γίνεται με βάση τα κριτήρια που επισημαίνονται. Σε περίπτωση που τα κριτήρια δεν είναι διαθέσιμα, μπορούν να χρησιμοποιηθούν αντιπροσωπείες (proxies). Αναφέρονται επίσης τα κριτήρια για την επιλεξτικότητα εφαρμογής απλουσευμένων υποχρεώσεων, επιτρέποντας η αξιολόγηση να γίνεται με βάση τις πρακτικές εφαρμογής των κριτηρίων.

Απαιτήσεις Αξιολόγησης

Οι αρμόδιες αρχές και οι αρχές εξυγίανσης πρέπει να εφαρμόζουν τα κριτήρια για την αξιολόγηση της επιλεξτικότητας των υποχρεώσεων, χρησιμοποιώντας τα δεδομένα που παρέχονται από την Επιτροπή. Συμπεριλαμβάνονται τα εξής στοιχεία:

• Τα κριτήρια για την αξιολόγηση της αφερεγγύτητας.
• Τα κριτήρια για την επίπτωση στις χρηματοοικονομικές αγορές.
• Τα κριτήρια για την επίπτωση στα άλλα ιδρύμματα.
• Τα κριτήρια για τους όρους χρηματοδότησης.

Στην περίπτωση που τα ιδρύμματα ανήκουν στην κατηγορία G-SII ή O-SII, εφαρμόζονται πλήρως οι διαδικασίες αφερεγγύτητας, επειδή η αφερεγγύτητα είναι σημαντική για τις χρηματοοικονομικές αγορές.

Συμπεριληπτικές Προδιοριστικές Προσεγγίσεις

Στην αξιολόγηση της επιλεξτικότητας εφαρμογής απλουσευμένων υποχρεώσεων, η αρχή πρέπει να εξετάζει:

• Το επιχειρηματικό μοντέλο του ιδρύματος.
• Τη θέση του ιδρύματος στις δικαιοδοσίες.
• Την αξιολόγηση των κρίσματος λειτουργιών και των βασικών επιχειρηματικών τομέων.

Κριτήρια Αξιολόγησης

Στο πλαίσιο της αξιολόγησης της συμμόρφωσης, οι αρχές πρέπει να λαμβάνουν υπόψη τα εξής κριτήρια:

• Το μέγεθος του ιδρύματος.
• Η πολυλοκότητα των δραστηριοτήτων του ιδρύματος.
• Τη δομή των μετοχών και της αποταμιευτικής δομής.
• Την ανάλωση της δραστηριότητας του ιδρύματος στην αγορά.
• Την ανάλυση της συμμετοχής του ιδρύματος στο χρηματοοικονομικό σύστημα.

Παράρτημα 1 – Ορισμοί

Παράρτημα 2 – Προδιοριστικοί Δείκτες

• Σύνολο στοιχείων ενεργητικό
• Σύνολο στοιχείων ενεργητικό/ΑΕΠ κράτους μέλους
• Σύνολο στοιχείων ενεργητικού πελατών
• Σύνολο χρημάτων πελατών
• Σύνολο ενδογενών δανεισμών
• Αξία εξωχρηματιστηριακών παραγώγων (ονομαστική)
• Βαθμολογία ΔΕΕΑ (ολική)
• Βαθμοί ΔΕΕΑ για την κεφαλαιακή επάρκεια, την επάρκεια ρευστότητας, την αξιολόγηση της εσωτερικής διακίνησης και των ελέγχων στο επίπεδο του ιδρύματος
• Ανάλυση επιχειρηματικού μοντέλου
• Θέση του ιδρύματος στις δικαιοδοσίες
• Ανάλυση διακινδυνεύσεων των ιδρυμάτων

Εφαρμογή

• Η εφαρμογή των κατευθυντήριων γραμμών ισχύει από την 17η Δεκεμβρίου 2015.
• Οι αρχές πρέπει να υποβάλλουν την εφαρμογή των κριτηρίων σύμφωνα με τις οδηγίες της Επιτροπής.
• Πρέπει να επιτρέπεται η σύγκλιση των πρακτικών των αρχών και των αρχών εξυγίανσης για την αξιολόγηση της συμμόρφωσης.

Συμπερασματικές Προτάσεις

Οι κατευθυντήριες γραμμές προτείνουν την εφαρμογή των κριτηρίων για την αξιολόγηση της αφερεγγύτητας και των επιπτώσεων στις χρηματοοικονομικές αγορές. Επίσης, προτείνεται η εφαρμογή ενός συστήματος εποπτείας για την επιλεξτικότητα των υποχρεώσεων, με βάση τα προσαρμογμένα κριτήρια που επισημαίνονται.