EBA欧洲银行-EBA-BS-2018-358-Final-report-on-GL-on-NPE_FBE_EL_84页_1mb

Σύνοψη Κατευθυντήριων Γραμμών (EBA/GL/2018/06)

Εισαγωγή

Οι κατευθυντήριες γραμμές εκδίδονται βάσει του άρθρου 16 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1093/2010, και επιβάλλουν στις αρμόδιες αρχές και τα πιστωτικά έργα να συμμορφώνονται ή να αναφέρουν τις αποκλίσεις. Οι γραμμές αφορούν τη διαχείριση των μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων (MEA) και δανείων (MED), καθώς και τη στρατηγική της διαχείρισης των συναφών κινδύνων.

Πεδίο Εφαρμογής

Οι κατευθυντήριες γραμμές εφαρμόζονται:

• Σε όλα τα πιστωτικά έργα
• Σε όλα τα ανοίγματα που περιλαμβάνονται στις διατάξεις του παραρτήματος V του εκτελεσικού κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 680/2014
• Στα ανοίγματα που περιλαμβάνονται στον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013

Προϋποθέσεις Υποβολής Στοιχείων

• Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να ενημερώνουν την EAT εάν συμμορφώνονται ή όχι με τις κατευθυντήριες γραμμές
• Αν δεν συμμορφώνονται, πρέπει να υποβάλλουν αναφορά στην EAT με την ημερομηνία αναφοράς
• Σε περίπτωση αλλαγής στην κατάσταση συμμόρφωσης, πρέπει να αναφέρεται στην EAT
• Τα στοιχεία πρέπει να είναι ενδελεχή και να λαμβάνονται υπόψη η αξιολόγηση της ποιότητας των διαχειριστικών προστατεύοντων μέτρων

Στρατηγική Μη Εξυπηρετούμενων Ανοιγμάτων

Στάδια Ανάπτυξης Στρατηγικής

1. Αξιολόγηση του επιχειρησιακού περιβάλλοντος

   • Αξιολόγηση της πραγματικής κατάστασης των MEA
   • Εξεταση των προστατευτικών μέτρων και της διαχείρισης των MEA
   • Επίδραση των εξωτερικών συνθηκών στην επιχειρησιακή επιρροή

2. Εφαρμογή της στρατηγικής

   • Επιλογές εφαρμογής της στρατηγικής:
     • Στρατηγική διαχείρισης κινδύνων
     • Στρατηγική επενδύσεων
     • Στρατηγική διαχείρισης πορείας
     • Στρατηγική περιορισμού κινδύνων
   • Τα πιοτωτικά έργα πρέπει να διενεργούν τεκμηριωμένη ανάλυση κινδύνων και να εφαρμόζουν κατάλληλες διαδικασίες ελέγχου

3. Ορισμός Στόχων Μείωσης MEA

   • Στόχοι μείωσης MEA είναι:
     • Βραχυπρόθεσμοι (π.χ. 1 έτος)
     • Μεσοπρόθεσμοι (π.χ. 3 έτη)
     • Μακροπρόθεσμοι
   • Στόχοι εφαρμόζονται κατά βασικά χαρτοφυλάκια (π.χ. ενυπόθηκα δάνεια, δάνεια προς επιχειρήσεις, επαγγελματικά ακίνητα)
   • Προβλέψεις και επιπλέον στόχοι μπορούν να εφαρμόζονται ανάλογα με τις εξωτερικές συνθήκες

4. Επιχειρησιακό Σχέδιο

   • Το επιχειρησιακό σχέδιο πρέπει να συμπεριλαμβάνει:
     • Αναλυτικό σχέδιο διαχείρισης MEA
     • Καθορισμός προστατευτικών μέτρων
     • Προσδιορισμός πόρων και προσωπικού
     • Προσδιορισμός των εξωτερικών παραγόντων
   • Το επιχειρησιακό σχέδιο πρέπει να εγκρίνεται και να ελέγχεται από το διοικητικό όργανο

Περίοδος Εφαρμογής

• Οι κατευθυντήριες γραμμές εφαρμόζονται από την 30 Ιουλιου 2019
• Τα πιστωτικά έργα πρέπει να εφαρμόζουν τις κατευθυντήριες γραμμές βάσει της περιόδου αναφοράς της 31ης Δεκεμβρίου 2018

Κριτήρια Αξιολόγησης

• Τα πιστωτικά έργα πρέπει να αξιολογούν:
  • Την αξιολόγηση των επιχειρησιακών περιβαλλόντων
  • Την επίδραση των εξωτερικών συνθηκών
  • Την αξιολόγηση των στοιχείων επιχειρησιακής δραστηριότητας
  • Την επίδραση των εξωτερικών συνθηκών στην αξιολόγηση
  • Την ανάλυση των επιπόλεων και αποσβέσεων
  • Την επίδραση των νομικών διαδικασιών
  • Την ανάλυση των διαδικασιών εξομάλυνσης
  • Την επίδραση των συναφών διαδικασιών
  • Την επίδραση των συναφών διαδικασιών στην επιχειρησιακή επίδραση

Στοχευμένες Προστατευτικές Διατάξεις

• Τα πιστωτικά έργα πρέπει να εφαρμόζουν στρατηγικές προστασίας των καταναλωτών
• Προστατευτικές διατάξεις αναφέρονται στις οδηγίες 2014/17/ΕΕ, 2008/48/ΕΚ και στις προστατευτικές διατάξεις της EAT

Προσδιορισμός Περιοχών Συμμόρφωσης

• Τα πιστωτικά έργα πρέπει να προσδιορίζουν τα στοχευμένα περιοχές συμμόρφωσης
• Αναφέρονται στις ενδεχόμενες εξωτερικές προστατευτικές διατάξεις
• Επιτρέπεται η εφαρμογή περισσότερων δεικτών αναφοράς

Συμπεράσματα

• Οι κατευθυντήριες γραμμές προσδιορίζουν σαφείς διαδικασίες για τη διαχείριση MEA
• Πρέπει να υπάρχει συνεργασία μεταξύ αρμόδιων αρχών και πιστωτικών εργασιών
• Τα στοχευμένα περιοχές και οι διαδικασίες ελέγχου πρέπει να είναι ενδελεχείς
• Οι διατάξεις πρέπει να λαμβάνουν υπόψη την επίδραση των εξωτερικών συνθηκών στην αξιολόγηση της στρατηγικής

Προσδιορισμός Περιοχών Συμμόρφωσης

• Οι περιοχές συμμόρφωσης πρέπει να περιλαμβάνουν:
  • Αναφορά στην περίοδο αναφοράς
  • Αναφορά στην επιχειρησιακή δραστηριότητα
  • Αναφορά στην πολιτική διαχείρισης κινδύνων
  • Αναφορά στις εξωτερικές συνθήκες
  • Αναφορά στην επίδραση των νομικών διαδικασιών

Προσδιορισμός Περιοχών Συμμόρφωσης

• Τα πιστωτικά έργα πρέπει να επιλέξουν την εφαρμογή των προστατευτικών μέτρων
• Αυτά τα μέτρα πρέπει να είναι συνεπείς με την επιχειρησιακή στρατηγική
• Πρέπει να επιτρέπονται περισσότερες αναφορές ανάλογα με την περίοδο αναφοράς

Συμπεράσματα

Οι κατευθυντήριες γραμμές αποτελούν πρότυπο για τη διαχείριση των μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων και δανείων. Εφαρμόζονται από την 30 Ιουλιου 2019, και πρέπει να λαμβάνονται υπόψη τα εξωτερικά συνθήκες, η πολιτική διαχείρισης κινδύνων, καθώς και η επίδραση των νομικών διαδικασιών.