2017-京东金融-华泰资管【2】号京东白条应收账款债权资产支持专项计划成立公告_3页_685kb

京东金融-华泰资管【2】号京东白条应收账款债权资产支持专项计划成立公告总结

一、核心内容概述

京东金融-华泰资管【2】号京东白条应收账款债权资产支持专项计划（以下简称“专项计划”）于2016年6月8日正式成立。该专项计划由华泰证券（上海）资产管理有限公司发起，旨在通过发行资产支持证券（ABS）的方式，将京东金融的应收账款债权进行证券化处理，实现资金的高效利用与风险分散。

专项计划共发行三档资产支持证券：优先A档、优先B档和次级档，其中次级档又分为次级1档和次级2档。根据普华永道中天会计师事务所的验资结果，专项计划实际募集金额为10亿元人民币，各档资产支持证券的募集规模均已达到计划说明书中的目标规模。

二、主要观点与关键信息

1. 产品结构

• 优先A档资产支持证券：

  • 目标募集规模：7.17亿元
  • 预期收益率：3.8%
  • 期限：24个月
  • 还本付息方式：循环期按季付息，摊还期每月过手还本付息

• 优先B档资产支持证券：

  • 目标募集规模：1.30亿元
  • 预期收益率：5.3%
  • 期限：24个月
  • 还本付息方式：与优先A档相同

• 次级1档资产支持证券：

  • 目标募集规模：1.52亿元
  • 预期收益率：7%
  • 期限：24个月
  • 还本付息方式：在优先A档和优先B档清偿完毕后，按约定收益率获得收益及本金

• 次级2档资产支持证券：

  • 目标募集规模：0.01亿元
  • 预期收益率：无
  • 期限：24个月
  • 还本付息方式：在次级1档清偿完毕后，获得全部剩余收益

2. 信用评级

• 优先A档：获得联合信用评级有限公司的【AAA】评级，表明其信用等级最高，风险最低。
• 优先B档：获得【AA-】评级，信用等级较高，风险相对可控。

3. 推广对象

• 推广对象为中华人民共和国境内具备适当金融投资经验和风险承受能力的合格投资者。
• 合格投资者需符合《管理办法》规定的条件，且不得为法律、法规和有关规定禁止的参与者。

4. 基础设施与管理

• 托管银行：兴业银行股份有限公司
• 登记机构：中国证券登记结算有限公司深圳分公司
• 流动性安排：通过深圳证券交易所综合协议交易平台进行资产支持证券的转让。

三、备查文件

以下文件可供查阅：

1. 《京东金融-华泰资管【2】号京东白条应收账款债权资产支持专项计划说明书》
2. 《京东金融-华泰资管【2】号京东白条应收账款债权资产支持专项计划标准条款》
3. 《京东金融-华泰资管【2】号京东白条应收账款债权资产支持专项计划认购协议》
4. 《京东金融-华泰资管【2】号京东白条应收账款债权资产支持专项计划资产买卖协议》
5. 《京东金融-华泰资管【2】号京东白条应收账款债权资产支持专项计划托管协议》
6. 《京东金融-华泰资管【2】号京东白条应收账款债权资产支持专项计划服务协议》
7. 《关于华泰证券（上海）资产管理有限公司设立京东金融-华泰资管【2】号京东白条应收账款债权资产支持专项计划发售资产支持证券之法律意见书》
8. 《京东金融-华泰资管【2】号京东白条应收账款债权资产支持专项计划信用评级报告》
9. 计划管理人的业务资格批件、营业执照和公司章程
10. 原始权益人的营业执照和公司章程
11. 托管银行的业务资格批件和营业执照

四、备查文件查阅地点

• 地点：华泰证券（上海）资产管理有限公司
• 地址：上海浦东新区东方路18号保利广场E栋21层
• 联系方式：
  • 电话：(021) 38476055
  • 传真：(021) 28972120
  • 联系人：易雯萱

五、总结

本专项计划通过将京东白条的应收账款债权证券化，为投资者提供了不同风险收益特征的资产支持证券产品。产品结构清晰，风险等级分明，优先A档和优先B档具有较高的信用评级，适合稳健型投资者，而次级档则承担更高风险，但可能带来更高收益。该计划在合规与透明的基础上，为市场提供了多样化的投资选择，并通过深交所平台实现资产流动性管理。投资者可查阅相关备查文件以进一步了解产品细节与法律依据。