EBA欧洲银行-EBA-ITS-2015-05-ITS-on-simplified-obligations_40页_689kb

总结：EBA关于统一格式、模板和定义的实施技术标准草案

核心内容

本报告是欧洲银行管理局（EBA）根据《欧洲议会和理事会2014/59/EU指令》第4(7)条，为确保成员国在实施简化义务和豁免条款时的统一性而制定的实施技术标准（ITS）草案。这些标准旨在为成员国的监管机构和解决机构提供统一的格式、模板和定义，以便于向EBA提交关于机构简化义务和豁免的报告。

主要观点

• 简化义务与豁免：根据第4(1)条，监管机构和解决机构可以根据机构的系统重要性等因素，决定是否对机构适用简化义务或豁免。
• 统一报告模板：EBA制定了三个报告模板，用于成员国监管机构和解决机构向EBA提交信息。这些模板确保了报告的一致性和可比性。
• 比例性原则：在制定这些标准时，必须遵循比例性原则，即根据机构的特性（如规模、互联性、业务复杂性）灵活应用简化义务和豁免。
• 报告时间范围：报告时间分为两个阶段，从2015年1月1日到2016年4月30日为第一阶段，2016年5月1日到2017年4月30日为第二阶段。
• 豁免限制：根据第4(10)条，系统重要性机构（如受欧洲央行直接监管的机构或资产超过一定规模的机构）不能享受豁免。

关键信息

报告模板概述

• 模板1：用于提供关于简化义务和豁免的定量数据，包括机构数量、总资产等。
• 模板2：用于描述监管机构在适用简化义务时的决策依据，如机构的系统重要性、资产规模等。
• 模板3：用于说明豁免的适用条件，如是否属于中心机构附属或是否为机构保护计划（IPS）成员。

报告内容要求

• 模板1要求成员国监管机构和解决机构提供以下信息：

  • 该国信用机构和投资公司的数量；
  • 适用简化义务的机构数量及其总资产；
  • 适用豁免的机构数量及其总资产；
  • 每个机构或机构类别的LEI编号或名称；
  • 建立机构类别的依据；
  • 每个机构或类别的量化指标（如规模、互联性、业务复杂性）；
  • 用于评估的可选指标；
  • 简化义务与完整义务的对比说明。

• 模板2要求提供：

  • 对适用简化义务的机构或类别的详细决策依据；
  • 说明简化义务如何与完整义务不同。

• 模板3要求提供：

  • 豁免的适用条件（如是否为IPS成员或是否受中心机构监管）；
  • 豁免的具体原因。

报告提交时间

• 第一报告期：2015年1月1日至2016年4月30日；
• 第二报告期：2016年5月1日至2017年4月30日；
• 提交截止日期：
  • 第一报告期信息应于2016年6月1日前提交；
  • 第二报告期信息应于2017年6月1日前提交。

实施与生效

• 本草案将提交至欧盟委员会以获得批准；
• 一旦发布于《欧盟官方公报》，技术标准将在发布后的第20天生效；
• 该标准在所有成员国具有直接适用性。

结构与目的

• 目的：确保EBA能够准确评估成员国在实施第4(1)、(8)、(9)和(10)条时的做法差异；
• 结构：报告分为三个主要模板，分别对应简化义务的定量数据、简化义务的决策依据和豁免的适用条件；
• 灵活性：监管机构和解决机构可以基于机构类别或个别机构进行报告，但需确保覆盖所有适用机构。

总结

该草案为成员国监管机构和解决机构提供了统一的报告框架，确保EBA能够有效评估各成员国在执行《2014/59/EU指令》第4条时的差异。报告内容涵盖简化义务和豁免的量化数据、决策依据以及适用条件，以支持EBA在2017年底前提交全面报告。