2022-10-27-上交所科创板-广东利元亨智能装备股份有限公司董事会审计委员会工作细则_6页_284kb

广东利元亨智能装备股份有限公司董事会审计委员会工作细则总结

总则
该细则旨在强化董事会职能，健全审计监督机制，确保董事会对公司的有效监督，提高管理效率和工作效率。适用于公司章程和其他相关规定。

人员组成
审计委员会由3名董事组成，包括至少2名独立董事，且必须有1名会计专业人士。委员任期与董事会董事任期一致，可连选连任。召集人由独立董事担任，并负责主持工作。

职责与权限
审计委员会主要职责包括：监督外部审计工作（如评估独立性和专业性，建议更换审计机构），评估内部审计工作，审核财务信息及披露，监督内部控制，以及负责其他董事会授权事项。具体权限包括与外部审计单独沟通、聘请中介机构等。

议事规则
定期会议每年至少召开4次，临时会议由委员提议或召集人决定召开。会议需有2/3以上委员出席方可举行，决议需过半数通过。委员必须亲自出席或授权他人代行，参会需签字保密。

附则
细则定义了“以上”等术语，以及未尽事宜按相关法律法规处理，并保留董事会修改权利。细则自董事会决议通过之日起生效。