2024-04-29-上交所-安徽长城军工股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2024年修订_7页_416kb

安徽长城军工股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2024年4月修订）

第一章 总则

• 设立目的：加强公司内部监督和风险控制，完善公司治理结构，保障公司及股东权益。

第二章 委员会组成

• 委员构成：3名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独立董事过半数，至少1名应为专业会计人士。
• 任职程序：由全体董事的三分之一提名，经董事会表决，二分之一以上同意当选。
• 任期：与董事会任期一致，可连任，委员离职或不适任时，由董事会补足。

第三章 职责权限

• 主要职责：
  • 监督及评估外部和内部审计；
  • 审核公司财务信息与披露；
  • 评估公司内部控制。
• 主要权限：
  • 要求部门汇报工作、查阅指定资料；
  • 对公司经营、财务及风险状况展开调查；
  • 可提议聘请或更换外部/内部审计机构。

第四章 工作程序

• 会议准备：审计风控部负责提供资料，审计委员会审议后提交董事会。
• 审议内容：外部审计机构评价、财务报告审核、关联交易合规性、财务部门工作评价等。
• 表决要求：提案需经全体委员过半数同意后提交董事会审议。

第五章 议事规则

• 会议召开：
  • 定期会议每季度至少召开一次，临时会议由至少2名委员提议或召集人认为必要时召开。
• 表决方式：
  • 应到委员三分之二以上方可召开，表决可采用举手、记名投票或通讯方式。
  • 会议决议需经全体委员过半数通过，参会委员签字确认。

第六章 附则

• 解释与实施：
  • 本细则由董事会解释，自董事会审议通过之日起实施，原细则同时废止。