2017-赢时通一期资产支持专项计划第一次收益分配的公告_5页_2mb

招商证券资产管理有限公司赢时通一期资产支持专项计划第一次收益分配公告总结

核心内容概述

招商证券资产管理有限公司于2015年12月15日设立并开始运作“赢时通一期资产支持专项计划”（以下简称“本计划”）。该计划分为优先级资产支持证券（赢时通1A，代码“116065”）和次级资产支持证券（赢时通1C，代码“116066”）。优先级证券设有预期收益率，按季付息，采用过手摊还本金方式；次级证券无预期收益率，仅在计划终止时获得剩余资金分配。

主要观点与关键信息

一、收益分配方案

• 赢时通1A（116065）：

  • 本金兑付：偿还比例为21.26105%，即每10份分配212.6105元人民币。
  • 收益兑付：每10份分配19.8750元人民币。
    • 个人及证券投资基金：扣税后实际每10份派发收益为15.9000元人民币。
    • 非居民企业（QFII、RQFII）：扣税后实际每10份派发收益为17.8875元人民币。
  • 总分配金额：含税每10份分配232.4855元人民币，其中本金212.6105元人民币，收益19.8750元人民币。
    • 个人及证券投资基金扣税后每10份分配228.5105元人民币。
    • 非居民企业扣税后每10份分配230.4980元人民币。

• 赢时通1C（116066）：

  • 期间不分配收益，仅在计划终止时获得剩余资金分配。

二、分配时间安排

• 权益登记日（R日）：2016年3月11日。在该日登记在册的投资者可获得本次收益分配。
• 兑付日（R+1日）：2016年3月14日。分配资金将在该日到账。

三、分配方式

• 现金分配：收益分配以现金形式进行。
• 资金划转流程：
  1. 计划管理人发出分配指令。
  2. 托管人将资金划至中国结算深圳分公司。
  3. 中国结算深圳分公司将资金划付至各证券公司备付金账户。
  4. 证券公司最终划付至各资产支持证券持有人的资金账户。

四、开盘面值与参考价调整

• 开盘面值调整：
  • 赢时通1A（116065）兑付后开盘面值为78.74元人民币。
  • 公式：开盘面值 = 本次兑付日前面值 - 100元 × 本次偿还比例。
• 开盘参考价调整：
  • 公式：开盘参考价 = 本次兑付日前收盘价 - 100元 × 本次偿还比例 - 每份派息金额。
  • 若计算结果为零或负数，则调整为与兑付日开盘面值一致。
  • 所有数值均保留两位小数，采用四舍五入方式。

五、税费说明

• 个人及证券投资基金：
  • 需缴纳利息个人所得税，税率为20%。
  • 由各付息网点在支付利息时代扣代缴。
• 非居民企业（QFII、RQFII）：
  • 需缴纳非居民企业所得税，税率为10%。
  • 由计划管理人负责代扣代缴。
• 其他持有者：
  • 利息所得税需自行缴纳，计划管理人不代扣代缴。

六、咨询方式

• 地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A座41层
• 电话：0755-25310470
• 传真：0755-82943121

总结

本次收益分配为赢时通一期资产支持专项计划的首次分配，明确了优先级证券的本金和收益分配方式，次级证券暂不分配。分配时间为2016年3月11日登记，3月14日兑付。分配方式为现金形式，通过托管人及结算系统完成资金划转。同时，公告对税费进行了详细说明，强调不同投资者需缴纳的税率及代扣代缴责任。此外，还提供了开盘面值与参考价的调整方式，提醒投资者关注相关变动。