赢时通一期资产支持专项计划第一次收益分配的公告_5页_2mb

招商证券资产管理有限公司关于赢时通一期资产支持专项计划第一次收益分配公告总结

核心内容

招商证券资产管理有限公司发布关于赢时通一期资产支持专项计划（以下简称“本计划”）第一次收益分配的公告。本计划于2015年12月15日设立，分为优先级资产支持证券赢时通1A（116065）和次级资产支持证券赢时通1C（116066）。第一次收益分配于2016年3月14日进行，标志着本计划进入收益分配阶段。

主要观点

• 优先级资产支持证券（赢时通1A）将进行首次收益分配，按季付息，到期日为2017年9月14日，预期收益率为7.95%。
• 次级资产支持证券（赢时通1C）在本计划存续期间不进行收益分配，仅在专项计划终止时获得剩余资金。
• 收益分配采取现金分配方式，由托管人划拨至中国结算深圳分公司，再由证券公司支付至持有人账户。
• 收益分配涉及税费，需根据持有人类型进行相应扣税。

关键信息

一、分配方案

1. 赢时通1A（116065）分配情况：

   • 本金兑付：偿还比例为21.26%，每10份分配212.61元人民币，每份面值减少为78.74元人民币。
   • 收益兑付：每10份分配19.88元人民币（含税），其中：
     • 个人及证券投资基金：扣税后实际收益为15.90元人民币/10份。
     • 非居民企业（QFII、RQFII）：扣税后实际收益为17.89元人民币/10份。
   • 总分配金额（含税）：每10份232.49元人民币，其中本金212.61元人民币，收益19.88元人民币。
     • 扣税后个人及证券投资基金：每10份228.51元人民币，其中本金212.61元人民币，收益15.90元人民币。
     • 扣税后非居民企业：每10份230.50元人民币，其中本金212.61元人民币，收益17.89元人民币。

2. 赢时通1C（116066）：在本计划存续期间不分配收益，仅在专项计划终止时获得剩余资金。

二、分配时间

• 权益登记日（R日）：2016年3月11日。在该日登记的持有人可获得收益分配。
• 兑付日（R+1日）：2016年3月14日。分配资金到账日。

三、分配方式

• 采用现金分配方式。
• 资金划转路径：计划管理人 → 托管人 → 中国结算深圳分公司 → 证券公司 → 持有人账户。

四、开盘面值及参考价调整

• 开盘面值：兑付后调整为78.74元人民币/份（每份面值为78.74元）。
• 开盘参考价：
  • 计算方式：兑付日前收盘价 - 100元×偿还比例 - 每份派息金额。
  • 若计算结果为零或负数，则调整为与兑付日开盘面值一致。
• 所有数据保留两位小数，采用四舍五入方式。

五、税费说明

1. 个人投资者（包括证券投资基金）：

   • 利息需缴纳20%的个人所得税，由各付息网点在支付利息时代扣代缴。

2. 非居民企业（包括QFII、RQFII）：

   • 利息需缴纳10%的企业所得税，由计划管理人代扣代缴。

3. 其他持有者：

   • 利息所得税需自行缴纳，计划管理人不负责代扣代缴。

六、咨询方式

• 地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A座41层
• 电话：0755-25310470
• 传真：0755-82943121

总结

本次公告明确了赢时通一期资产支持专项计划的首次收益分配安排，涵盖分配方案、时间、方式、面值与参考价调整以及税费处理等内容。优先级证券赢时通1A将进行首次收益分配，而次级证券赢时通1C暂不分配。投资者应关注权益登记日和兑付日，确保及时获得收益。同时，需注意不同类型的投资者在收益分配时所涉及的税费规定。