2023-07-20-安永_中国_-2023年全球_巴塞尔协议III_改革调查_41页_15mb

报告摘要

2023年全球《巴塞尔协议III》改革调查总结

核心内容

《巴塞尔协议III》改革是全球银行业面临的一项重大监管变革。自2021年调查以来，全球银行业经历了疫情、地缘政治冲突和经济波动等多重挑战，导致监管环境更加复杂。此次调查旨在评估银行在改革实施方面的准备情况，分析实施流程、成本分布、资本影响及战略和商业影响等关键议题。

主要观点

改革意义因银行而异：不同银行对改革的解读和优先级存在显著差异，部分银行关注最低合规，而另一些则更关注商业利益。改革成本也因银行规模和复杂性不同而变化，从几百万美元到超过4亿美元不等。
实施流程复杂且成本高昂：银行普遍认为数据和技术是实施改革的两大主要挑战。随着实施时间临近，成本呈现上升趋势，尤其是对大型银行而言。
资本影响分布不均：银行在资本方面面临不同影响，尤其是市场风险、操作风险和对手方风险。大多数银行仍缺乏可靠的资本影响评估能力。
技术的重要性日益凸显：自动化和云计算是当前改革实施中最为关键的技术手段。虽然AI/ML不是优先考虑项，但其在未来的应用可能逐渐增加。
监管不确定性影响实施进度：由于主要监管辖区尚未最终确定FRTB规则，导致银行在实施FRTBIMA和SA方面存在不确定性，影响其变革计划。
披露信息仍处于早期阶段：尽管银行开始定量或定性披露资本影响，但仍有大量银行尚未采取行动，未来披露压力可能加大。
战略与商业影响评估进展缓慢：尽管有更多银行开始关注改革带来的战略和商业影响，但多数仍处于初步阶段，需进一步深入分析和实施。

关键信息

调查方法和参与机构

调查覆盖全球前200家银行，来自17个监管辖区。
42%为全球系统重要性银行（G-SIB），56%位于欧洲、中东、印度及非洲（EMEIA），29%位于美洲，16%位于亚太地区。
调查通过综合问卷形式进行，由银行高级管理层填写。

总体准备情况

银行的准备程度差异显著，G-SIB平均得分为57%，非G-SIB为51%。
大多数银行仍处于改革的初期或中期阶段，只有少数达到高级阶段。
随着正式生效日期临近，银行需加快改革进度，以降低实施风险。

资本影响

标准资本下限（CET1）对大多数银行的资本产生影响，60%预计CET1比率会下降。
资本影响分布不均，主要集中在市场、操作和对手方风险领域。
资本影响评估能力仍处于中等水平，仅有不到三分之一的银行具备可靠评估能力。

项目规划和准备

51%的银行认为自动化是改革的关键，超过一半的银行认为云计算是重要的技术手段。
25%的银行花费超过1亿美元实施FRTB，75%的银行表示FRTB实施成本增加或保持不变。
G-SIB在实施范围和预算上普遍高于非G-SIB，但非G-SIB更倾向于采用供应商解决方案。

战略和商业影响

银行在战略和商业影响评估方面取得一定进展，但仍处于早期阶段。
70%的非G-SIB已确定缓释措施，而G-SIB的比例为63%。
剥离和收购业务等外部措施尚未成为主流，但预计未来会有所增加。

总结

《巴塞尔协议III》改革是全球银行业必须应对的重要议题。随着正式生效日期的临近，银行需要加快实施进度，特别是在数据和技术方面。改革对资本的影响复杂，且多数银行仍缺乏可靠的评估能力。同时，监管不确定性、实施成本和资本影响分配方法仍是银行面临的主要挑战。未来，银行需在合规与商业利益之间找到平衡，以确保资本稳健并实现可持续发展。

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