2022-03-28-上交所-关于中铝财务有限责任公司2021年12月31日风险持续评估的报告_6页_2mb

中铝国际工程股份有限公司关于中铝财务有限责任公司风险持续评估的报告总结

一、核心内容概述

中铝国际工程股份有限公司（以下简称“公司”）根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号—交易与关联交易》的要求，对中铝财务有限责任公司（以下简称“中铝财务公司”）的经营资质、业务和风险状况进行了全面评估。评估内容涵盖公司基本情况、内部控制环境、风险识别与评估、控制活动、经营管理及风险管理情况，最终形成风险评估意见，确认中铝财务公司风险可控，符合监管要求。

二、中铝财务公司基本情况

• 成立时间与资质：中铝财务公司成立于2011年6月27日，经银监会批准设立，持有合法有效的《金融许可证》和《营业执照》。
• 法人治理结构：公司建立了股东、董事会、监事会三权分立的现代企业法人治理结构，明确了各管理层在内部控制中的职责。
• 主要业务范围：包括财务顾问、结算支付、保险代理、担保、委托贷款与投资、票据承兑与贴现、内部转账结算、存款吸收、贷款与融资租赁、同业拆借、企业债券承销、有价证券投资（不含股票）等。

三、风险管理基本情况

（一）内部控制环境

• 公司治理结构健全，管理运作规范，职责分工合理，为风险管理提供了制度保障。

（二）风险识别与评估

• 建立了风险管理与法律合规部、审计稽核部，对业务活动进行全方位监督。
• 针对不同业务特点制定相应的风险控制制度、操作流程和防范措施，实现部门职责分离与相互监督。

（三）控制活动

1. 资金管理

• 原则：遵循安全性、流动性、效益性原则，优先保障结算支付需求。
• 资金计划：实施精益计划管理，编制周、月、年资金计划，由计划财务部汇总平衡，公司例会审定后执行。
• 存放同业：根据资金计划安排盈余资金存放同业，建立定期询价机制，选择价格优先的银行，审批流程严格。
• 成员单位存款：遵循平等、自愿、公平、诚实信用原则，保障成员单位资金安全。
• 同业拆借：设立专门组织体系，各部门分工明确，业务审查委员会负责低信用等级客户拆出业务审查，总经理最终审批，有效防范资金风险。

2. 信贷业务控制

• 制度建设：制定多项信贷业务管理制度，如客户信用评级、综合授信、自营贷款、票据业务等。
• 业务体系：采用“客户信用评级+综合授信量+利率风险定价”模式，确保信用评级、授信审批与利率定价一致，兼顾资金安全、流动性和收益性。

（四）内部控制总体评价

• 内部控制制度完善，执行有效。
• 资金流转风险控制良好，信贷业务风险控制程序健全，整体风险处于合理水平。

四、经营管理与风险管理情况

（一）经营情况（截至2021年12月31日）

• 资产总额：426.11亿元
• 所有者权益：56.11亿元
• 吸收成员单位存款：343.54亿元
• 营业收入：93,371.76万元
• 利润总额：37,997.92万元
• 净利润：29,470.11万元（未经审计）

（二）管理情况

• 严格遵守国家相关法律法规及公司章程，规范经营行为，加强内部管理。
• 未发现与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面存在重大缺陷。

（三）监管指标

• 截至2021年12月31日，各项监管指标符合《企业集团财务公司管理办法》要求，未发现重大风险。

（四）公司与中铝财务公司存贷款情况

• 存款余额（合并口径）：394,093万元
• 贷款余额（合并口径）：396,100万元
• 存款安全性与流动性良好，未发生因现金头寸不足导致的延迟付款情况。

五、风险评估意见

1. 中铝财务公司具备合法有效的经营资质；
2. 未发现违反《企业集团财务公司管理办法》的情形，资产负债比例符合规定；
3. 内部控制制度较为完整合理，能有效控制风险；
4. 公司与中铝财务公司之间的金融业务风险可控。

六、结论

中铝财务公司在制度建设、业务管理、风险控制等方面表现良好，符合监管要求，具备稳健的经营能力和完善的风控体系，公司对其风险状况持积极评价。