2022-03-22-上交所-中国铝业关于中铝财务有限责任公司风险持续评估的报告_6页_3mb

中国铝业股份有限公司关于中铝财务有限责任公司风险持续评估的报告总结

一、核心内容概述

中国铝业股份有限公司根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号—交易与关联交易》的要求，对中铝财务有限责任公司（以下简称“中铝财务公司”）进行了风险持续评估。评估内容涵盖中铝财务公司的经营资质、业务范围、风险管理机制及财务状况等方面，最终确认其风险控制体系健全，经营状况良好，符合相关监管规定。

二、中铝财务公司基本情况

• 成立时间：2011年6月27日
• 监管机构：中华人民共和国银行业监督管理委员会
• 金融许可证编号：L0127H2211000001号
• 营业执照编号：91110000717829780G号
• 法定代表人：葛小雷
• 注册地址：北京市西城区文兴街1号院1号楼C座
• 主要业务范围：财务顾问、结算支付、保险代理、担保、委托贷款与投资、票据承兑与贴现、内部转账、成员单位存款、贷款与融资租赁、同业拆借、企业债券承销、有价证券投资等。

三、风险管理基本情况

（一）内部控制环境

中铝财务公司建立了股东、董事会、监事会三权分立的法人治理结构，明确了各管理层在内部控制中的职责，确保组织结构分工合理、责任明确、报告关系清晰，为风险管理提供了制度保障。

（二）风险的识别与评估

公司设立了风险管理与法律合规部和审计稽核部，对各项业务活动进行全方位监督与稽核。针对不同业务类型，制定相应的风险控制制度、操作流程和防范措施，实现职责分离、相互监督，有效预测、评估和控制各类风险。

（三）控制活动

1. 资金管理

• 原则：安全性、流动性、效益性
• 资金计划管理：实施精益计划管理，涵盖周、月、年计划，由计划财务部汇总审定后执行
• 资金使用顺序：优先保障成员单位结算支付，其次为计划内资金需求，最后为计划外资金需求
• 存放同业机制：建立定期询价机制，选择价格优先的银行进行资金存放，审批流程严格，确保资金安全
• 成员单位存款：遵循平等、自愿、公平、诚实信用原则，保障成员单位资金所有权、使用权及收益权
• 同业拆借：设有完整的业务组织体系，包括操作、资金计划、清算、风险审查、稽核监督及审批等环节，有效防范资金拆借风险

2. 信贷业务控制

• 制度建设：制定多项信贷管理制度，如客户信用评级、综合授信、自营贷款、票据业务等
• 信贷体系：采用“客户信用评级+综合授信量+利率风险定价”模式，信用评级是授信审批和利率定价的前提
• 风险控制：通过科学评估客户信用风险，合理设定授信额度和利率，确保信贷资产质量与结构优化

四、内部控制总体评价

中铝财务公司的内部控制制度完善，执行有效。在资金管理方面，较好地控制了资金流转风险；在信贷业务方面，建立了相应的风险控制程序，整体风险控制在合理水平。

五、公司经营管理及风险管理情况

（一）经营情况（截至2021年12月31日）

• 资产总额：426.11亿元
• 所有者权益：56.11亿元
• 吸收成员单位存款：343.54亿元
• 营业收入：93,371.76万元
• 利润总额：37,997.92万元
• 净利润：29,470.11万元（未经审计）

（二）管理情况

中铝财务公司自成立以来，严格遵守相关法律法规和公司章程，加强内部管理，未发现与财务报表相关的重大风险控制缺陷。

（三）监管指标

各项监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》的要求，处于合理范围，不存在重大风险。

（四）公司存、贷款情况

• 存款余额：785,797万元人民币（合并口径）
• 贷款余额：242,600万元人民币
• 安全性与流动性：良好，未发生因现金头寸不足导致的延迟付款情况

六、风险评估意见

1. 中铝财务公司具备合法有效的《金融许可证》《营业执照》
2. 未发现违反《企业集团财务公司管理办法》的情形，资产负债比例符合规定
3. 内部控制制度较为完整合理，能有效控制风险
4. 公司与中铝财务公司之间的关联存、贷款等金融业务风险可控