EBA欧洲银行-EBA_2014_01080000_HR_COR2_16页_333kb

Zajedničke smjernice o konvergenciji nadzornih praksi za financijske konglomerate

Core Content

Ove smjernice, izdane na temelju Članaka 16. i 56. podstavka 1. Uredbe (EU) br. 1093/2010, ciljaju uskladiti nadzorne prakse među nadležnim tijelima u vezi s dosljednošću sporazuma o nadzornoj suradnji za financijske konglomerate. Smjernice se odnose na:

• Postupak rasporedivanja: identificiranje subjekata koji čine financijski konglomerat i utvrđivanje opsega dodatnog nadzora.
• Struktura suradnje: postupci suradnje između koordinatora i nadležnih tijela.
• Koordinacija razmjene informacija: u redovnim i izvanrednim situacijama.
• Nadzorna procjena: financijskog stanja, politika adekvatnosti kapitala, koncentracije rizika, unutargrupnih transakcija, mehanizama unutarnje kontrole i postupaka upravljanja rizikom.
• Supervizorsko planiranje: uključuje planiranje i koordinaciju aktivnosti nadzora i izvanrednih slučajeva.
• Postupci donošenja odluka: u različitim postupcima savjetovanja, sporazuma, ponovnog procjenjivanja izuzeća i koordinacije provedbenih mjera.

Main Points

• Predmet i područje primjene:

  • Smjernice obuhvaćaju nadzornu suradnju u vezi s financijskim konglomeratima.
  • Cilj je omogućiti dosljednost u nadzornim praksama i smanjiti rizike povezane s međusektorskom i prekogranicnom suradnjom.

• Postupak rasporedivanja:

  • Koordinator treba surađivati s drugim nadležnim tijelima za identifikaciju subjekata u konglomeratu.
  • Rasporedivanje treba biti redovito ažurirano, najmanje jednom godišnje.
  • Informacije se prikupljaju i analiziraju u skladu s sektorskim pravilima i strukturom konglomerata.

• Struktura suradnje:

  • Koordinator može dodati specifične stavke dnevnom redu sektorskog kolegija.
  • Nadležna tijela trebaju postići sporazum o formatima i obrascima razmjene informacija.
  • Komunikacija treba biti izvršena putem štićenih kanala, posebno za povjerljive informacije.

• Koordinacija razmjene informacija:

  • Informacije se razmjenjuju u redovnim i izvanrednim situacijama.
  • Nadležna tijela moraju obavijestiti koordinatora o svakoj relevantnoj informaciji.
  • U izvanrednim situacijama, treba se aktivno razmjenjivati informacije i brzo reagirati.

• Nadzorna procjena financijskog stanja:

  • Koordinator treba procijeniti ukupan profil rizika i glavne ranjivosti konglomerata.
  • Treba se posvetiti upravljanju međusektorskim poveznicama i mehanizmima kontrole rizika.

• Procjena politika adekvatnosti kapitala:

  • Koordinator i nadležna tijela pregledavaju politike kapitala reguliranih subjekata.
  • Procjene ne smiju ometati uvjete adekvatnosti kapitala na sektorskoj razini.

• Procjena koncentracije rizika:

  • Informacije o koncentraciji rizika se razmjenjuju između nadležnih tijela.
  • Treba se uzeti u obzir međusektorske poveznice i metode upravljanja rizikom.

• Procjena unutargrupnih transakcija:

  • Koordinator pregledava unutargrupne transakcije i njihov potencijalni utjecaj.
  • Treba se postaviti prag za izvještavanje transakcija i identificirati potencijalne rizike.

• Procjena mehanizama unutarnje kontrole i postupaka upravljanja rizikom:

  • Nadležna tijela surađuju u procjenjivanju mehanizama kontrole i upravljanja rizikom.
  • Treba se uskladiti metode i identificirati značajne nedostatke.

• Supervizorsko planiranje i koordinacija:

  • Koordinirani akcijski plan treba biti uključen u sektorske kolegije.
  • Planiranje za izvanredne slučajeve treba uključivati kontakt podatke i resurse.

• Postupci donošenja odluka:

  • Postupci se dijele u četiri kategorije: savjetovanje, sporazum, ponovno procjenjivanje izuzeća, i koordinacija provedbenih mjera.
  • Savjetovanje treba biti obavljeno u razdoblju od dva tjedna, a može se skratiti u slučajevima hitnosti.
  • Sporazumi treba biti pisani i potpisani u ime koordinatora i drugih nadležnih tijela.
  • Ako se sporazum ne postigne, treba se obavijestiti ESA o neuspjehu.

Key Information

• Status smjernica: Ove smjernice su izdane u skladu s Uredbom (EU) br. 1093/2010, a nadležna tijela moraju se pridržavati njihovih odredaba.
• Obavijesti: Nadležna tijela moraju obavijestiti ESA o usklašenosti ili neusklašenosti s ovim smjernicama do 23. veljače 2015.
• Obrazac rasporedivanja: Koordinator koristi obrazac iz Priloga 1 za rasporedivanje.
• Koordinator: Odgovoran za komunikaciju s matičnim društvoima i za koordinaciju nadzornih aktivnosti.
• Sektori: Financijski konglomerati se dijele u državne osiguranja, kreditne institucije i investicijska društva.
• Povjerljiva komunikacija: Korištenje štićenih kanala za razmjenu informacija.
• Izvanredne situacije: Nadležna tijela moraju brzo reagirati i razmjenjivati informacije.

Implementation and Compliance

• Smjernice su primjenjive od datuma obveze izvještavanja navedenog na stranici 3.
• Nadležna tijela moraju uključiti smjernice u svoje nadzorne prakse, možda kroz promjene pravnog okvira ili nadzornog postupka.
• Obavijesti treba slati na određene adrese i uputiti osobe s ovlasti za izvještavanje.
• Informacije treba prikupljati i analizirati u skladu s sektorskim pravilima i strukturom konglomerata.