2021-06-30-深交所创业板-北京磨铁文化集团股份有限公司_招股说明书_511页_8mb

北京磨铁文化集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市总结

核心内容概述

北京磨铁文化集团股份有限公司（以下简称“磨铁集团”）是一家综合性文化创意产业集团，专注于版权运营，提供全方位内容产品，涵盖图书策划与发行、数字阅读、影视剧策划与开发等业务类型。公司拟首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市，发行股票类型为人民币普通股（A股），发行股数不超过2,500万股，占发行后总股本不低于25%。发行后总股本不超过10,000万股。

公司已通过中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，符合《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》中“最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于5,000万元”的上市标准。

主要观点

1. 公司定位与业务
   公司以版权运营为核心，致力于打造版权全产业链运营体系，服务内容创作者与版权，实现版权价值最大化。其业务涵盖图书策划与发行、数字阅读、影视剧策划与开发等，主要产品包括实体出版物、电子书、有声读物、网络文学、影视作品等。

2. 创新与模式
   公司通过创新的业务模式推动业务发展，构建了版权全产业链运营体系，并通过战略合作、合资、投资等方式与外部公司形成深度协作。公司还坚持技术创新，推进数字化转型，提升产品运营效率与管理水平。

3. 募集资金用途
   公司募集资金将用于版权运营建设项目、运营总部建设项目和补充流动资金，共计90,326.77万元，以提升公司整体运营能力与市场竞争力。

4. 风险提示
   公司面临多项风险，包括政策监管风险、市场竞争风险、选题风险、版权到期不能续约风险、知识产权被侵害风险、税收优惠政策变化风险等，需投资者审慎决策。

关键信息

一、发行概况

• 发行股票类型：人民币普通股（A股）
• 发行股数：不超过2,500万股
• 发行后总股本：不超过10,000万股
• 发行方式：网下询价配售与网上资金定价发行相结合或证监会认可的其他方式
• 承销方式：余额包销
• 保荐人：华兴证券有限公司
• 审计机构：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
• 资产评估机构：天源资产评估有限公司
• 发行人律师：北京市金杜律师事务所

二、主要财务数据

• 2020年资产总额：178,061.18万元
• 2020年归属于母公司股东所有者权益：100,882.08万元
• 2020年营业收入：88,248.27万元
• 2020年净利润：9,338.49万元
• 2019年及2020年累计净利润：9,582.72万元
• 资产负债率（合并）：42.21%
• 研发投入占营业收入比例：1.12%（2020年）

三、风险因素

1. 政策监管风险
   公司业务涉及意识形态属性强的行业，受到国家法律、法规及政策的严格监管，若内容产品偏离监管政策可能面临处罚。

2. 市场竞争风险
   文化创意产业市场竞争加剧，公司需依靠品牌、产品及服务优势维持市场竞争力，否则可能面临市场份额下降。

3. 选题风险
   选题是版权运营成功的关键，公司虽已建立制度与流程管理，但仍存在选题不准确、市场接受度低的风险。

4. 版权到期不能续约风险
   公司与版权方签订的授权合同到期后，可能无法续约，影响畅销图书的持续运营。

5. 知识产权被侵害风险
   侵权盗版现象依然存在，公司虽采取多项措施保护版权，但仍需长期应对盗版带来的经营风险。

6. 税收政策变化风险
   公司部分业务享受税收优惠政策，若政策变化可能对公司盈利能力产生影响。

四、重要承诺与投资者保护

• 公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
• 公司实际控制人亦作出相同承诺。
• 公司制定有明确的股利分配政策，确保投资者利益。
• 公司设立投资者关系机制，保障股东权益。

五、其他重要事项

• 公司无控股股东。
• 公司不存在公司治理特殊安排。
• 公司主要客户包括当当网、京东、亚马逊、博库、西西弗等。
• 公司主要供应商包括图书印刷商、物流公司等。
• 公司存在多个全资、控股及参股子公司，如天津磨铁图书、北京磨铁童盟、上海磨铁影视等。

总结

北京磨铁文化集团股份有限公司是一家以版权运营为核心的综合性文化创意产业集团，致力于打造版权全产业链运营体系。公司拟通过首次公开发行股票并在创业板上市，以提升其市场竞争力和品牌影响力。公司面临多项风险，包括政策监管、市场竞争、选题、版权到期、知识产权侵害及税收政策变化等，需投资者充分关注。公司承诺信息披露真实、准确、完整，并建立完善的投资者保护机制。募集资金将用于版权运营、总部建设及补充流动资金，推动公司持续发展。