2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告_43页_1mb

普华永道2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告总结

核心内容

本报告由普华永道发布，基于对107家保险公司进行的2017年偿二代风险管理调查，总结了行业在风险管理体系建设方面的进展、挑战及未来发展方向。报告指出，偿二代的实施对保险公司的风险管理提出了更高要求，行业整体风险管理能力有所提升，但仍处于初级阶段，特别是小型和新成立公司。

主要观点

1. 风险管理体系建设进展

   • 90%的受访机构已初步建立风险管理体系，比2016年提升了6%。
   • 大型和中型保险公司风险管理体系更为完善，寿险公司略优于财险公司。
   • 风险偏好体系的建立比例达到68%，比2016年提高了13%。

2. 风险管理薄弱环节

   • “目标与工具”是当前行业最薄弱的部分，83%的受访机构认为存在不足。
   • 投资风险、操作风险、资产负债管理等是重点和难点领域。
   • 风险管理专业人才不足，制约行业发展。

3. 风险偏好设定与传导

   • 风险偏好设定主要依赖管理层经验讨论、监管底线和压力测试。
   • 风险偏好传导至风险限额的机构占比达58%，但仍有部分公司尚未建立风险限额。

4. 风险绩效考核

   • 近70%的受访机构已开展高管风险绩效考核，但权重普遍低于监管要求。
   • 风险绩效考核与公司战略和业务决策的结合仍需加强。

5. 压力测试与资本规划

   • 仅31%的受访机构开发了自定义压力测试情景和模型。
   • 资本规划仍处于初级阶段，仅25%的公司能系统化开展资本规划工作。

6. 资产负债管理

   • 仅13%的公司基于偿二代规则开发并应用资产负债匹配与配置模型。
   • 资产管理部门与产品/业务部门间缺乏有效协调。

7. 流动性风险管理

   • 33%的公司根据自身情况开展流动性风险压力测试和指标监测。
   • 流动性风险在寿险公司中尤为突出，但尚未在风险管理实践中充分体现。

8. 操作风险管理

   • 80%的公司已部分按照监管要求开展操作风险管理工具建设。
   • 仍有10%~25%的公司存在较大提升空间，特别是在制度建设、系统开发和数据支持方面。

关键信息

• 调查样本：共回收有效问卷107份，占行业保费规模的近80%。
• 风险偏好：68%的公司已建立符合监管要求的风险偏好陈述，通过董事会审批。
• CRO设置：62%的公司设立独立CRO，32%由其他高管兼任。
• 风险绩效考核：仅有不到20%的公司开展符合监管要求的考核，权重普遍偏低。
• 人员配备：仅有1/4的公司配备超过5名具备3年以上风险管理经验的全职人员。
• 行业挑战：风险管理仍以合规为导向，缺乏对风险管理价值的深入理解和应用。
• 建议方向：提升行业交流、关注创新实践、加强落实应用、重视全员参与。

行业声音与挑战

1. 风险文化建设不足：需提升公司各层级对风险管理的重视和参与。
2. 工具与系统建设滞后：风险管理工具、模型和信息系统尚未广泛应用。
3. 数据与经验缺乏：底层数据不足，风险管理经验尚不成熟。
4. 监管与实践脱节：部分公司仍以应对评估为出发点，未真正将风险管理融入日常运营。
5. 创新与风险应对：新兴产品和工具对偿付能力的影响需监管及时跟进。

普华永道建议

1. 加强风险文化建设，确保风险管理成为公司战略的一部分。
2. 提升风险管理工具和模型的应用，加强数据支持和系统建设。
3. 促进行业经验交流，学习最佳实践，提升整体风险管理水平。
4. 重视风险管理人才储备，培养具备多领域知识的综合性人才。
5. 推动风险管理与业务决策深度融合，实现风险防控与价值提升的统一。

普华永道服务内容

普华永道提供以下服务支持保险公司建立和完善偿二代风险管理体系：

1. 对标分析和行业最佳实践差距比对，制定实施规划。
2. 协助建立科学的风险偏好体系，包括风险偏好、容忍度和限额。
3. 开发关键风险指标体系，建立预警机制。
4. 建设风险计量模型，如资本优化模型、资产配置模型等。
5. 完善定性风险管理流程和方法。
6. 设计风险预算与资本规划方案，与绩效考核衔接。
7. 搭建资产负债管理策略和组织体系。
8. 优化投资管理与风控职能，特别是另类投资。
9. 建立操作风险管理体系，包括LDC、RCSA和KRI。
10. 开展情景分析和压力测试。
11. 进行风险绩效分析，指导投资决策和绩效考核。
12. 建设风险数据库，支持风险分析和管理决策。
13. 设计风险管理信息系统功能架构，协助系统开发和测试。

联系信息

• 张立钧：普华永道中国金融业管理咨询主管合伙人
  电话：+86 (10) 6533 2755
  邮箱：james.chang@cn.pwc.com

• 周瑾：普华永道中国金融业管理咨询合伙人
  电话：+86 (10) 6533 5464
  邮箱：jimi.zhou@cn.pwc.com

结语

偿二代风险管理体系建设是保险行业长期发展的关键。虽然行业整体有所进步，但仍需在风险管理文化建设、工具系统应用、人才储备及全员参与等方面持续努力，以实现从合规导向向价值提升导向的转变，推动保险行业的健康稳定发展。