2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告_40页_1mb

普华永道2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告总结

核心内容概览

普华永道于2017年3-5月对国内129家保险公司进行了问卷调查，共回收有效问卷107份。此次调查结果显示，保险行业在偿二代风险管理体系建设方面取得了一定进展，但仍面临诸多挑战。

主要观点与关键信息

1. 调查对象概览

• 参与情况：有效问卷回收率提升，样本数量和数据质量均优于2016年。
• 公司性质：中资公司69家，外资或合资公司38家。
• 公司类别：I类公司50家，II类公司57家。
• 子行业分布：寿险公司54家，财险公司43家，再保险公司6家，养老险公司2家，健康险公司1家，保险集团1家。
• 公司规模：大型保险公司17家，中型24家，中小型38家，小型28家。

2. 主要发现汇总

• 风险管理体系建设：90%的保险公司已初步建立风险管理体系，与2016年相比提升6%。但距离领先公司仍有较大差距。
• SARMRA预期得分：行业平均预期得分为78.58，较2016年略有下降。大型保险公司预期得分高于其他规模公司，小型公司得分较低。
• 风险管理体系薄弱环节：“目标与工具”仍是最大薄弱点，尤其是风险偏好和传导机制。投资风险成为第二大薄弱领域，资产负债管理成为新增热点。
• 风险偏好建设：68%的公司已建立符合监管要求的风险偏好陈述并获得董事会审批，比去年提升13%。
• 风险管理工具应用：风险偏好传导至限额时，58%的公司采用定量模型与定性调整结合；33%的公司已将风险偏好应用于业务规划和资产配置。
• 风险偏好体系建设挑战：部门职责协调、模型技术、风险偏好应用是主要挑战，占比达64%。
• 关键风险指标（KRIs）：35%的公司采用不多于40个KRIs，23%使用超过100个KRIs。

3. 风险管理实施情况

• 风险管理部门设立：65%的公司设立独立的风险管理部门，这一比例预期持续上升。
• 风险管理人员配置：22家保险公司配备超过8名全职风险管理人员，7家尚未配备。
• 分公司风险管理配置：1/4的公司在其分公司设有风险管理部门或专职岗位，56%的公司设置兼职岗位，仍有8家未在分支机构设立相关岗位。
• 风险绩效考核：近7成公司已开展风险绩效考核，仅有不到2成未开展。
• 压力测试：65%的公司仅按监管要求开展压力测试，31%开发了自定义情景与模型，仅有33%将压力测试应用于业务规划、资本规划等领域。
• 资本规划：近半数公司仅建立简化方法，不足1/4能通过情景预测模型进行系统化资本规划，仅2成将资本规划应用于业务决策支持。

4. 风险管理重点领域进展

• 资产负债管理：13%的公司基于偿二代规则开发了资产负债匹配模型，47%的公司资产与产品部门缺乏协调。
• 流动性风险管理：仅33%的公司基于自身情况开展流动性压力测试和指标监测分析，3成公司制定并演练流动性应急计划。
• 操作风险管理：8成公司已部分按监管要求开展操作风险三大工具（RCSA、KRI、LDC）建设，仍有10%~25%存在较大提升空间。

5. 行业声音与挑战

• 风险文化建设：需加强公司各层级对风险管理的重视与参与。
• 制度与流程：需进一步完善制度、流程及指标，提升执行有效性。
• 风险偏好传导：需加强风险偏好与限额的传导机制，实现全面应用。
• 风险管理工具：需提升工具在战略制定、运营决策、产品开发等环节的实际应用。
• 全员参与：需推动风险管理从高层到执行层的全面融入。

6. 普华永道建议

1. 加强风险文化建设：确保各层级、各部门积极参与并支持体系建设。
2. 提升风险管理工具应用：推动风险偏好、KRIs、模型等工具在实际业务中的应用。
3. 加强行业交流：学习最佳实践，借鉴其他金融行业的先进经验。
4. 重视风险管理人力资源建设：培养综合性风险管理人才，加强培训与储备。

普华永道风险管理解决方案

1. 对标分析与实施规划：提供全面风险管理或偿二代建设的对标分析与规划建议。
2. 风险偏好体系建设：协助建立科学的风险偏好、容忍度和限额体系。
3. 关键风险指标开发：设计与开发KRIs，建立预警机制。
4. 风险计量模型建设：完善资本优化、资产配置、信用风险评级等模型。
5. 定性风险管理优化：建立定性风险评估标准和机制。
6. 风险预算与资本规划：设计资本分配机制并与其绩效考核衔接。
7. 资产负债管理策略：指导产品开发与资产配置，完善价值链。
8. 投资管理与风控职能：优化投前、投中、投后流程，建立风险准备金模型。
9. 操作风险专项管理：完善LDC、RCSA、KRI等工具建设与应用。
10. 情景分析与压力测试：设计模型与方案，识别与评估关键风险。
11. 风险绩效分析：指导资产配置、投资决策与绩效考核。
12. 风险数据库与系统建设：支持风险分析、建模、监测预警、报告报表等。
13. 风险管理信息系统开发：协助系统架构设计、需求分析、产品选型与测试。

联系普华永道专家团队

• 团队规模：拥有200+名内控与风险管理咨询顾问、100+名精算专家、100+名信息技术咨询顾问、400+人系统开发服务团队。
• 参与监管制定：深度参与偿二代监管规则制定，主笔/参与多项指引起草工作。
• 咨询服务：已为超过50家保险公司提供偿二代、全面风险管理和信息系统实施服务。
• 培训与交流：多次受邀为保监会和中保协提供培训，代表中国向IAIS介绍偿二代标准。

结语

2017年保险行业在偿二代风险管理体系建设方面取得了一定进展，但仍处于初级阶段。普华永道建议行业加强风险文化建设、工具应用、经验交流与人力资源建设，以实现风险管理从“形似”到“神至”的转变，推动行业健康发展。