2017年-数据局_普华永道：2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告_42页_1mb

2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告总结

核心内容概述

本报告是普华永道于2017年6月发布的《保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告》，旨在通过调研107家保险公司（占行业保费收入的79%）的反馈问卷，分析其在偿二代风险管理体系建设方面的现状、挑战及未来发展方向。报告指出，尽管行业整体在风险管理方面有所提升，但多数公司仍处于初级阶段，尤其小型和新成立公司存在较大短板。

主要观点

1. 风险管理体系建设进展

   • 90%的受访公司已初步建立风险管理体系，较2016年有6%的提升。
   • 大型和中型保险公司风险管理建设优于小型公司。
   • 多数公司已建立风险偏好陈述，但风险偏好传导至限额、决策等环节仍存在困难。

2. SARMRA评估预期与实际

   • 2017年行业平均预期SARMRA得分为78.58，较2016年略有下降。
   • 大型公司预期得分普遍高于76分，而两家小型公司预期低于65分。
   • 行业对SARMRA评估结果变化普遍乐观，但监管趋严可能导致实际得分提升有限。

3. 风险管理薄弱环节

   • “风险管理目标与工具”是受访机构普遍认为最薄弱的部分。
   • 投资风险和资产负债管理成为新的关注焦点。
   • 操作风险因涉及范围广、流程复杂，仍是中小型公司亟待加强的领域。
   • 战略风险是中小寿险公司主要担忧的风险。

4. 风险管理专业人才缺乏

   • 风险管理人员数量与经验不足是行业发展的重大制约。
   • 仅有1/4的公司配备超过5名具有3年以上经验的风险管理人员。
   • 7家小型公司尚未配备全职风险管理人员。

5. 风险绩效考核与工具应用

   • 近7成公司已开展高管风险绩效考核，但权重和方法仍需完善。
   • 资本规划、资产负债管理、压力测试等工具的实际应用不足。
   • 多数公司尚未将风险管理工具全面嵌入日常运营和决策。

关键信息

调查样本

• 样本数量：共回收107份有效问卷，覆盖行业保费收入的79%。
• 公司类型：包括69家中资公司、38家外资或合资公司的101家直保公司。
• 公司规模：大型（>500亿）、中型（100~500亿）、中小型（10~100亿）、小型（<10亿）。

风险管理现状

• 风险偏好建设：68%的公司已建立符合监管要求的风险偏好陈述，且有提升。
• 风险偏好传导：58%的公司采用定量模型与定性调整结合的方法，仍有公司未建立限额与偏好传导关系。
• 风险偏好应用：64%的公司已将风险偏好传导至风险限额，50%运用于战略规划和业务预算，36%运用于资产负债管理。

风险管理工具与数据

• 关键风险指标（KRIs）：35%的公司使用不多于40个KRIs，23%使用超过100个。
• 资产负债管理：仅13%的公司基于偿二代规则开发并应用资产负债匹配与配置模型。
• 流动性风险管理：33%的公司根据自身情况开展流动性风险压力测试，仅30%制定并演练流动性应急计划。

操作风险管理

• 80%的公司已部分按照监管要求开展操作风险管理三大工具（RCSA、KRI、LDC）建设。
• 仍有10%~25%的公司在操作风险管理方面有较大提升空间。

行业声音与挑战

• 挑战：
  • 风险管理需嵌入运营与决策。
  • 如何从合规导向转向价值导向。
  • 风险偏好设定、分解与应用仍是挑战。
  • 风险管理工具的实际应用与落地不足。
• 建议：
  • 强化风险文化建设。
  • 提升风险管理工具的应用与落地。
  • 加强行业交流，借鉴其他金融行业的先进经验。
  • 加强风险管理人才储备与培训。

普华永道建议

1. 风险文化建设

   • 推动全员参与，提升风险管理意识与执行力。

2. 风险管理工具应用

   • 推进关键风险指标、压力测试、资产负债模型等工具的实际应用。

3. 行业交流与最佳实践

   • 加强行业内外的经验分享，提升整体风险管理水平。

4. 风险管理人力资源建设

   • 培养综合性风险管理人才，完善培训体系。

5. 风险管理体系建设

   • 结合公司实际情况，制定符合自身发展特点的风险管理体系。

普华永道解决方案

1. 对标分析与规划制定

   • 提供风险管理现状分析，制定符合行业最佳实践的建设规划。

2. 风险偏好体系建设

   • 协助公司建立科学的风险偏好体系，实现层层传导与应用。

3. 关键风险指标开发

   • 基于行业经验，设计并实施关键风险指标体系。

4. 风险计量与模型建设

   • 建设资本优化、资产配置、信用风险评级等模型。

5. 风险预算与资本规划

   • 设计多维度的资本分配机制，与绩效考核体系衔接。

6. 资产负债管理

   • 搭建资产负债管理策略，指导产品开发与资产配置。

7. 投资管理与风控

   • 优化投前、投中、投后管理流程，完善投资风险评估体系。

8. 操作风险管理体系

   • 建设操作风险三大工具（LDC、RCSA、KRI），并实现系统化管控。

9. 风险绩效分析

   • 基于风险计量与经济资本进行绩效分析，指导资产配置与投资决策。

10. 风险数据库与系统建设

    • 建立风险数据库，支持风险分析、建模、监测、报告等。

普华永道团队介绍

• 张立钧：普华永道中国金融业管理咨询主管合伙人。
• 周瑾：普华永道中国金融业管理咨询合伙人。
• 拥有200+名风险管理咨询顾问、100+名精算专家、100+名信息技术顾问和400+人系统开发团队。
• 深度参与偿二代监管规则制定，承办/主导多项指引研究课题。
• 为超过50家保险公司提供偿二代、全面风险管理及信息系统实施咨询服务。

结语

保险行业在偿二代风险管理体系建设方面仍处于初级阶段，挑战与机遇并存。未来需加强风险管理文化建设、工具应用、行业交流及人才储备，实现从合规导向向价值导向的转变，推动风险管理真正成为公司战略的一部分，从而提升行业整体风险防控能力与经营效率。