2017年-普华永道中国_2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告_42页_1mb

普华永道2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告总结

核心内容

本报告是普华永道于2017年6月发布的《保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告》，基于对107家保险公司的问卷调查，分析了行业在偿二代风险管理方面的现状、挑战及未来发展方向。调查样本覆盖了80%的行业保费规模，涵盖中资、外资及合资保险公司，涉及寿险、财险、再保险等子行业，按规模分为大型、中型、中小型和小型保险公司。

主要观点

• 风险管理体系建设进展：90%的保险公司已初步建立风险管理体系，与2016年相比有6%的提升，但仍有较大差距。大型和中型公司表现优于小型和新公司。
• SARMRA评估预期与实际：2017年受访机构对SARMRA的预期得分更为谨慎，平均预期得分为78.58分，比2016年略有下降。多数公司预计得分提升，但部分小型公司得分预期较低。
• 风险管理薄弱环节：风险偏好和关键风险指标（KRIs）是行业普遍认为最薄弱的环节，投资风险、操作风险、资产负债管理是重点改进领域。
• 风险偏好体系：68%的公司已建立符合监管要求的风险偏好陈述并获得董事会审批，但风险偏好与限额的传导仍面临挑战。
• 专业人才短缺：风险管理专业人才不足仍是制约行业发展的关键因素，多数公司风险管理人员经验不足，且缺乏系统培训。
• 风险管理工具应用不足：资产负债管理、压力测试、风险偏好传导、风险绩效考核等工具和模型的应用仍处于初级阶段。
• 行业挑战与建议：行业面临风险管理文化、工具应用、全员参与、风险传导等多方面挑战。普华永道建议加强风险文化建设、工具应用、经验交流及人才储备。

关键信息

调查对象概览

• 样本数量：共回收有效问卷107份，占行业保费收入的近80%。
• 公司类型分布：
  • 中资公司：69家
  • 外资或合资：38家
• 公司类别：
  • I类公司：50家
  • II类公司：57家
• 子行业分布：
  • 寿险公司：54家
  • 财险公司：43家
  • 再保险公司：6家
  • 养老险公司：2家
  • 健康险公司：1家
  • 保险集团：1家
• 公司规模分布：
  • 大型：17家（>500亿元）
  • 中型：24家（100~500亿元）
  • 中小型：38家（10~100亿元）
  • 小型：28家（<10亿元）

主要发现汇总

• 风险管理体系建设：90%的公司已初步建立风险管理体系，33%已建立完善体系。
• 风险偏好体系建设：68%的公司已建立符合偿二代要求的风险偏好陈述，比去年上升13%。
• 风险管理工具应用：定量模型与定性调整结合用于风险限额设定的占58%，但仍有部分公司未建立有效传导机制。
• 风险偏好挑战：部门职责与跨部门协调、模型技术是风险偏好体系建设的主要挑战。
• 风险偏好应用：64%的公司已将风险偏好传导至限额，50%运用于战略规划和业务预算，36%运用于资产负债管理和资产配置。
• 关键风险指标（KRIs）：35%的公司使用不超过40个KRIs，23%使用超过100个。
• 压力测试：31%的公司开发了自定义压力测试情景和模型，仅有33%将压力测试用于业务规划、资本规划等工作中。
• 资产负债管理：仅有13%的公司基于偿二代规则开发并应用资产负债匹配模型，47%的公司缺乏业务与资产管理部门之间的协调。
• 流动性风险管理：仅有33%的公司按照自身情况开展流动性风险压力测试，30%制定并演练了流动性应急计划。
• 操作风险管理：80%的公司已部分按监管要求开展操作风险管理工具建设，但仍有提升空间。
• 风险绩效考核：70%的公司高管风险绩效考核权重符合监管要求，仅有不到20%的公司尚未开展。

行业声音

• 职责划分：建议明确一道、二道防线职责，提升风险管理的执行力。
• 制度完善：希望进一步细化偿二代配套制度，以适应新兴市场中的创新产品和工具。
• 评估导向：部分公司存在“应试”心态，建议将风险管理提升至战略高度，实现从合规导向到价值导向的转变。
• 工具应用：建议加强风险管理工具的实际应用，推动风险管理融入日常运营与决策。

普华永道建议

1. 加强风险文化建设：推动风险管理从制度建设到执行落地的全过程。
2. 提升风险管理工具应用：在战略制定、运营决策、产品开发、资产负债管理等方面全面应用风险管理工具。
3. 加强经验交流：借鉴行业最佳实践和先进经验，提升整体风险管理水平。
4. 重视人才建设：培养具备多领域知识的综合性风险管理人才，加强培训与储备。

普华永道服务内容

• 对标分析与规划：制定全面风险管理体系或偿二代建设实施规划。
• 风险偏好管理：协助建立科学的风险偏好体系，包括偏好、容忍度和限额。
• 关键风险指标开发：量身设计并开发关键风险指标体系，设定阈值并建立预警机制。
• 风险计量与模型建设：完善风险计量水平，建立资本优化、资产配置、信用风险评级等模型。
• 定性风险管理：优化定性风险管理制度、流程和方法。
• 资本规划与绩效考核：设计资本规划方案，与公司绩效考核机制衔接。
• 资产负债管理：搭建资产负债管理策略和组织体系，开发相关模型。
• 投资风险管理：优化投前、投中、投后管理流程，设计风险准备金计量与考核模型。
• 操作风险管理：建立操作风险专项管理体系，包括LDC、RCSA和KRI。
• 情景分析与压力测试：设计情景分析和压力测试模型，支持风险识别与评估。
• 风险数据库与系统建设：支持风险分析、建模、监测预警及管理决策。
• 风险管理信息系统：设计系统功能架构，协助产品选型与系统开发。

联系信息

• 张立钧 - 普华永道中国金融业管理咨询主管合伙人

  • 电话：+86 (10) 6533 2755
  • 邮箱：james.chang@cn.pwc.com

• 周瑾 - 普华永道中国金融业管理咨询合伙人

  • 电话：+86 (10) 6533 5464
  • 邮箱：jimi.zhou@cn.pwc.com

结语

偿二代的实施推动了保险公司风险管理能力的提升，但整体仍处于初级阶段。行业需从合规导向转向价值提升导向，加强风险管理的系统化、工具化和全员参与。普华永道将持续为行业提供风险管理咨询服务，助力保险公司建立科学有效的风险管理体系。