2022-03-30-上交所-尚纬股份有限公司内部控制审计报_9页_2mb

尚纬股份有限公司内部控制审计报告总结

核心内容概述

本报告是容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对尚纬股份有限公司2021年12月31日财务报告内部控制有效性进行的专项审计报告。报告编号为容诚专字[2022]610Z0010号，报备编码为110100322022492001918。该报告已在北京注册会计师协会备案，可通过二维码或官网查询。

主要观点

1. 企业内部控制责任
   尚纬股份有限公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并对其有效性进行评价。

2. 注册会计师责任
   容诚会计师事务所负责对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并披露注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷。

3. 内部控制的固有局限性
   内部控制存在固有局限性，不能完全防止和发现所有错报的可能性。此外，随着情况变化，内部控制可能变得不恰当，或对控制政策和程序的遵循程度降低，因此根据审计结果推测未来内部控制的有效性存在一定风险。

4. 审计意见结论
   容诚会计师事务所认为，尚纬股份有限公司在2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

关键信息

• 审计日期：2022年3月29日至30日
• 签字人员：王殿（310000900004）、罗君（110101504839）、邬文琴（110100320185）
• 审计依据：《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则
• 报告对象：尚纬股份有限公司全体股东
• 报告性质：专项审计报告
• 备案信息：已在北京注册会计师协会备案，编号为110100322022492001918

附加信息

• 证书信息：

  • 王殷（证书编号：310000900004），由上海市注册会计师协会批准注册，发证日期为2006年11月1日，2021年10月30日通过年检。
  • 罗君（证书编号：110101504839），由四川省注册会计师协会批准注册，发证日期为2014年11月25日，2021年4月23日通过年检。
  • 邬文琴（证书编号：110100320185），由四川省注册会计师协会批准注册，发证日期为2018年4月25日，2021年4月23日通过年检。

• 报告说明：
  本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北京注册会计师协会对报告内容做出任何形式的保证。

附件与图像

• 报告中包含多个图片链接，但未提供具体图像内容，仅用于备案和查询用途。
• 有部分文字内容存在乱码或不完整，可能影响对报告的全面理解。

结论

本报告表明，尚纬股份有限公司在2021年12月31日的财务报告内部控制在所有重大方面是有效的，符合相关法规和标准的要求。同时，报告也提醒内部控制存在固有局限性，需持续关注和改进。