20210929-东方金诚-_商业银行监管评级办法_点评_监管评级规范细化_中小银行业务承压_5页_337kb

商业银行监管评级办法总结

核心内容概述

《商业银行监管评级办法》（以下简称《办法》）由银保监会发布，旨在完善商业银行的同质同类比较机制，强化对银行公司治理、数据治理等定性因素的评价，同时减少对资产质量、盈利状况等定量因素的依赖。该办法适用于所有开业满一个会计年度、设立在境内的商业银行，其评级结果将作为衡量银行经营状况、风险管理能力和风险程度的重要依据，用于实施差异化监管。

主要修订内容

评级要素调整

• 《指引》中的维度要素：资本充足、资产质量、管理状况、盈利状况、流动性风险、市场风险。
• 《办法》中的维度要素：新增“数据治理”、“信息科技风险”、“机构差异化要素”，并调整原有要素名称为“公司治理与管理状况”。

权重变化

评级结构细化

• 原有6级结构基础上新增S级，用于标识处于重组、被接管、实施市场退出等情况的银行。
• 1级由3档调整为2档，4级由2档调整为3档，5级和6级由2档调整为1档。

关键信息点

监管评级结果及措施

• 1级：银行在各方面均健全，风险抵御能力强，可豁免相应监管。
• 2-3级：基本健全或存在中等至不满意程度的弱点，监管可采取谈话、限制业务增长、市场准入限制等措施。
• 4级：存在较多严重问题，未有效解决，监管可采取控制资产增长、补充资本、流动性、责令整改、暂停部分业务等措施。
• 5-6级：高风险机构，监管可采取风险处置方案，视情况安排重组或实施市场退出。
• S级：处于重组、被接管、市场退出等特殊状态。

中小银行面临的挑战

• 资产质量：中小银行资产质量普遍较差，尤其在经济较弱区域，不良率高，拨备覆盖率低。
• 盈利能力：受减费让利和拨备计提压力影响，盈利能力下滑明显，尤其农商行表现最弱。
• 资本充足性：资本补充渠道和内源积累能力不足，资本充足率低于大型银行。
• 公司治理：股权结构不清晰、大股东控制、监事会流于形式等问题较为突出。
• 数据治理：数据获取、处理和系统建设能力较弱，难以满足监管要求。

对银行业的影响

大型银行与股份制银行

• 在资产质量、资本充足性、盈利能力、公司治理、数据治理等方面均优于中小银行。
• 评级结果有望保持较高水平，受《办法》影响较小。

城商行与农商行

• 存在一定的监管压力，部分银行可能面临评级下调。
• 在差异化监管下，业务开展可能受到限制，尤其是在高风险区域。

地区分布差异

• 经济发达地区（如北京、上海、浙江、江苏）：高风险机构数量少，监管评级较好。
• 经济欠发达地区（如辽宁、甘肃、内蒙古、河南、山西、黑龙江、吉林）：高风险机构数量较多，监管压力大。

总体评价

《办法》的出台标志着监管对银行公司治理和数据治理的重视程度显著提升，有助于推动银行业向更高质量发展。同时，它也加剧了银行之间的分化，强化了“马太效应”，对大型银行和股份制银行影响较小，而对部分中小银行，尤其是城商行和农商行，可能带来更大的监管压力和业务限制。