EBA欧洲银行-EBA-GL-2015-16-GLs-on-simplified-oblogations-LV_14页_337kb
报告摘要
Pamatnostādnes par vienkāršotu pienākumu piemērošanu
1. Izpildes un ziņošanas prasības
-
Pamatnostādņu statuss:
Dokuments ietver pamatnostādnes, kas izdotas saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1093/2010 16. pantu. Kompetentajām iestādēm un finanšu iestādēm jāievēro šīs nostādnes, ja tās tām ir paredzētas. -
Zināšanas prasības:
Kompetentajām iestādēm jāziņo EBI par to, vai tās ievēro vai paredz ievērot šīs pamatnostādnes, vai jānorāda neievērošanas iemesli līdz 16.12.2015.
Ziņojums jāiesniedz, nosūtot EBI pieejamo veidlapu uz e-pasta adresicompliance@eba.europa.euar norādi "EBI/GL/2015/16".
Ziņojumus nosūta personas, kas ir pilnvarotas iestādēm vārdā.
Ja nav ziņojumu, EBI uzskata, ka iestādes to neievēro.
Ziņojumus publicē EBI tīkla vietnē saskaņā ar 16. panta 3. punktu.
2. Priekšmets, darbības joma un definīcijas
2.1 Priekšmets
Pamatnostādnes nosaka kritērijus, lai novērtētu, vai iestādei jāpiemēro vienkāršoti pienākumi saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 4. panta 1. punktu.
2.2 Darbības joma
Pamatnostādnes attiecas uz iestādēm, kas ir paredzētas saskaņā ar 4. panta 1. punktu.
Kritērijiem vai rādītājiem netiek noteikts nozīmes koeficients, taču kompetentajām iestādēm un noregulējuma iestādēm ir atļauts to piemērot, ja to uzskata par piemērotu.
Iestādes var novērtēt katru iestādi individuāli vai kategorizēt tos.
2.3 Definīcijas
- Kopējie aktīvi: Finanšu ziņošanas prasības (FINREP), IFRS vai GAAP, F 01.01, 380. rinda, 010. stabiš.
- Kopējās saistības: FINREP, IFRS vai GAAP, F 01.02, 300. rinda, 010. stabiš.
- Noguldījumi: FINREP, IFRS vai GAAP, F 01.02, 80. rinda, 010. stabiš.
- Ārpusbiržas atvasināto finanšu instrumentu vērtība (nosacītā): FINREP, IFRS vai GAAP, F 10.00, 300.+310.+320. rinda, 030. stabiš + F 11.00, 510.+520.+530. rinda, 030. stabiš.
- Pārjurisdikcijas saistības: FINREP, IFRS vai GAAP, F 20.06, 010.+040.+070. rinda, 010. stabiš, visas valstis, izņemot mītnes valsti.
- Pārjurisdikcijas prasības: FINREP, IFRS vai GAAP, F 20.04, 010.+040.+080.+140. rinda, 010. stabiš, visas valstis, izņemot mītnes valsti.
- Lokālās finanšu sistēmas saistības: FINREP, IFRS vai GAAP, F 20.06, 020.+030.+050.+060.+100.+110. rinda, 010. stabiš, visas valstis.
- Lokālās finanšu sistēmas aktīvi: FINREP, IFRS vai GAAP, F 20.04, 020.+030.+050.+060.+110.+120.+170.+180. rinda, 010. stabiš, visas valstis.
- Emitētie parāda vērtspapīri: FINREP, IFRS vai GAAP, F 01.02, 050.+090. +130. rinda, 010. stabiš.
3. Ievērošanas nosacījumi
-
Piemerošanas datums:
Pamatnostādnes tiek piemērotas no 17.12.2015. -
Ievērošanas kritēriji:
Kompetentām iestādēm un noregulējuma iestādēm jāizvēlas un jānovērtē obligāti rādītāji, kas atbilst attiecīgajam kritērijam.
Var izmantot arī izvēles rādītājus, ja to uzskata par piemērotu.
Iestādes, kas ir klasificētas kā globāli sistēmiski nozīmīgas (G-SII) vai citām sistēmiski nozīmīgām (O-SII), ir paredzētas, lai piemērotu visus pienākumus. -
Atbilstības novērtējums:
Kompetentajām iestādēm un noregulējuma iestādēm jānemērā vērā visi kritēriji pirms lemjot par atbilstību.
Lai nodrošinātu prakses konvergenci, iestādes jāvada saskaņā ar EBI pamatnostādņu par kopējām procedūrām un metodologiju (SREP).
4. Kritēriji un rādītāji
4.1 Lielums
- Kopējie aktīvi
- Kopējie aktīvi/dalībvalsts IKP
- Kopējās saistības
- Kopējie komisijas maksājumu ienākumi
4.2 Savstarpējā saikne
- Iekšējās finanšu sistēmas saistības
- Iekšējie finanšu sistēmas aktīvi
- Emitētie parāda vērtspapīri
4.3 Uznēmējdarbības raksturs
- Uznēmējdarbības modelis, dzīvesspēja un stratēģijas ilgtermiņa
- Iestādes pozicija jurisdikcijā un tās kritiskās funkcijas
- Savstarpējās saiknes ar citām IAS dalībniecības
- Savstarpējās solidaritātes sistēmas veids un riska pārvaldības politikas
4.4 Aktionaru struktura
- Akcionāru koncentrācija vai izkliedētība
- Kvalificētais akcionāru vairākums un tā ietekme uz atveselojuma darbību pieejamību
4.5 Juridiskā forma
- Iestādes struktūra un grupas ievērošana
- Iestādes juridiskā forma (piemēram, privāts uzņēmums ar ierobežotu atbildību)
4.6 Iestādes dalība institucionālajā aizsardzības shēmā (IAS) vai citās kooperatīvajās savstarpējās solidaritātes sistēmās
- Iestādes funkcija sistēmā (dalībniece vai centrālā iestāde)
- Garantijas fonda lielums relativi iestādes kopējiem līdzekļiem
5. Izvēles rādītāji
| Rādītājs | Apraksts |
|---|---|
| Kopējie aktīvi | - |
| Kopējie riska darījumu zaudējumi | - |
| Kopējie aktīvi/dalībvalsts IKP | - |
| Kopējie riska darījumu zaudējumi/dalībvalsts IKP | - |
| Kopējie RSA | - |
| Kopējās saistības | - |
| Kopējā klientu nauda | - |
| Kopējie klientu aktīvi | - |
| Kopējie komisijas maksājumu ienākumi | - |
| Tirgus kapitalizācija | - |
| Glabāšanā esošu aktīvu vērtība | - |
| Ārpusbiržas atvasināto finanšu instrumentu vērtība (nosacītā) | - |
| Iekšējās finanšu sistēmas saistības | - |
| Iekšējie finanšu sistēmas aktīvi | - |
| Pārjurisdikcijas saistības | - |
| Pārjurisdikcijas prasības | - |
| Emitētie parāda vērtspapīri | - |
| Iekšzemes maksājumu darījumu vērtība | - |
| Kopējie noguldījumi | - |
| Kopējie segtie noguldījumi | - |
| Privātā sektora noguldījumi ES noguldītājiem | - |
| Privātā sektora aizdevumu vērtība, tostarp atvēlētie resursi un sindicētie aizdevumi | - |
| Privātā sektora aizdevumu skaits | - |
| Noguldījumu kontu skaits — uzņēmumi (izņemot MVU) | - |
| Noguldījumu kontu skaits — privātie klienti un MVU | - |
| Privāto klientu skaits | - |
| Iekšzemes meitasuzņēmumu un filiālu skaits | - |
| Ārvalstu meitasuzņēmumu un filiālu skaits (sadalot pa meitasuzņēmumiem un filiālēm, kas darbojas citās dalībvalstīs un trešās valstīs) | - |
| Iestādes dalība finanšu tirgus infrastruktūrā | - |
| Kritiskās funkcijas, ko iestāde sniedz citām grupām uzņēmumiem vai ko grupas uzņēmumi sniedz iestādei | - |
| Iestādes darbības geogrāfiskais sadalījums (tostarp valstu skaits, kurās iestāde un meitasuzņēmumu vienības darbojas, un operāciju lielums) | - |
| Iestādes tirgus dala uz darbības jomu valstī (piemēram, noguldījumu pieteikšana, privāto klientu hipotekārie kredīti, nenodrošinātie aizdevumi, kredītkartes, MVU kredītešana, uzņēmumu kredītešana, tirdzniecības finansējums, maksājumu darbības un citu kritisko pakalpojumu nodrošināšana) | - |
| SREP indeksa rādītājs (kopējais) | - |
| SREP indeksa rādītāji, kas pieskirti kapitāla pietiekamībai, likviditātes pietiekamībai, iekšējai pārvaldībai un kontroles novērtējumiem iestādes līmenī | - |
| Regulētās darbības, kuras iestādei ir atlautas veikt | - |
| Vai iestāde izmanto progresīvus modelus, lai aprēķinātu kredītrisku, tirgus risku un operatīvo risku pašu kapitāla prasības | - |
| Vispārējais iestādes uzņēmējdarbības modelis, dzīvesspēja un iestādes stratēģijas ilgtermiņa, pamatojoties uz uzņēmējdarbības modela analīzes rezultātiem, kas veikta kā daļa no SREP saskaņā ar SREP pamatnostādņu | - |
| Iestādes statuss valstīs, kurās tā darbojas, kritiskās funkcijas un galvenās darbības jomas, kas piedāvātas katrā valstī | - |
| Vai akcionāri ir koncentrēti vai izkliedēti, un to ietekme uz atveselojuma darbību pieejamību iestādei | - |
| Iestādes struktūra, vai tā ir daļa no grupas un, ja ir, vai grupai ir sarežģīta vai vienkārša sistēma | - |
| Iestādes dibināšanas veids/juridiskā forma (piemēram, privāts uzņēmums ar ierobežotu atbildību, sabiedrība ar ierobežotu atbildību vai citāds veids, kas definēts valsts likumos) | - |
| Iestādes funkcija sistēmā kā dalībniece vai centrālā iestāde, vai kā kritiskās funkcijas sniedzēja citiem dalībniekiem, vai potenciāli kā pusei, kas pakļauta shēmas koncentrācijas riskam | - |
| Garantijas fonda lielums relativi iestādes kopējiem līdzekļiem | - |
| Savstarpējās solidaritātes sistēmas veids un tās riska pārvaldības politikas un procedūras | - |
| Savstarpējās saikne ar citiem IAS dalībniekiem | - |
试读结束，高清完整版pdf/doc/ppt,请点下载
