EBA欧洲银行-IT044_38页_4mb

报告摘要

文档总结

核心内容概述

该文档主要涉及UBI Banca集团在2012年12月31日和2013年6月30日的资本状况及风险加权资产（RWA）相关数据，依据CRD3规则和COREP报告标准。此外，还提供了对不同国家的反对方（Counterparty）的信用风险敞口、风险加权资产及价值调整和准备金等信息。

资本状况与RWA数据

2012年12月31日

A) Common equity before deductions (Original own funds without hybrid instruments and government support measures other than ordinary shares): 8,094百万欧元
Of which: adjustment to valuation differences in other AFS assets: -31百万欧元
B) Deductions from common equity (Elements deducted from original own funds): -213百万欧元
Of which: IRB provision shortfall and IRB equity expected loss amounts (before tax): -72百万欧元
C) Common equity (A + B): 7,881百万欧元，占比10.3%
D) CoCos issued before 30 June 2012 according to EBA Common Term Sheet: 0百万欧元
E) Other Existing government support measures: 0百万欧元
F) Core Tier 1 including other instruments eligible and existing government support measures (C + D + E): 7,881百万欧元，占比10.3%
G) Hybrid instruments not subscribed by government: 383百万欧元
H) Tier 1 Capital (F + G): 8,264百万欧元，占比10.8%
I) RWA (Risk Weighted Assets): 76,589百万欧元

2013年6月30日

A) Common equity before deductions: 8,135百万欧元
Of which: adjustment to valuation differences in other AFS assets: -25百万欧元
B) Deductions from common equity: -578百万欧元
Of which: IRB provision shortfall and IRB equity expected loss amounts (before tax): -370百万欧元
C) Common equity (A + B): 7,557百万欧元，占比12.1%
D) CoCos issued before 30 June 2012 according to EBA Common Term Sheet: 0百万欧元
E) Other Existing government support measures: 0百万欧元
F) Core Tier 1 including other instruments eligible and existing government support measures (C + D + E): 7,557百万欧元，占比12.1%
G) Hybrid instruments not subscribed by government: 383百万欧元
H) Tier 1 Capital (F + G): 7,940百万欧元，占比12.7%
I) RWA (Risk Weighted Assets): 62,539百万欧元

关键信息

COREP参考:
- A + B 对应 COREP CA 1.1（不含混合工具和政府支持措施）
- B 中的 IRB 亏损和预期损失对应 COREP line 1.3.8
- Tier 1 资本对应 COREP CA 1.4
调整项:
- Common Equity instruments under A) not eligible as CET1: 0百万欧元
- Adjustments to Minority Interests: 493百万欧元（2012年）和 472百万欧元（2013年）
- DTAs that rely on future profitability (net of associated DTL): 560百万欧元（2012年）和 520百万欧元（2013年）
- Holdings of CET1 capital instruments of financial sector entities: 724百万欧元（2012年）和 608百万欧元（2013年）
- RWA for Credit Value Adjustment Risk (CVA): 1,204百万欧元（2012年）和 157百万欧元（2013年）

各类资产与风险敞口

2012年12月31日

Central banks and central governments:
- Exposure values: F-IRB -; A-IRB -; STA -;
- RWA: F-IRB 21,593百万欧元；A-IRB 53百万欧元；STA 167百万欧元；AHRB 78百万欧元
Institutions:
- Exposure values: F-IRB 7,900百万欧元；A-IRB 90百万欧元
- RWA: F-IRB 3,596百万欧元；A-IRB 132百万欧元
Corporates:
- Exposure values: F-IRB 36,803百万欧元；A-IRB 5,196百万欧元；STA 13,764百万欧元；Defaulted 1,149百万欧元
- RWA: F-IRB 26,166百万欧元；A-IRB -；STA 12,514百万欧元；Defaulted 1,475百万欧元
Corporates - Of Which: Specialised Lending:
- Exposure values: F-IRB 1,610百万欧元；A-IRB 21百万欧元
- RWA: F-IRB 1,508百万欧元；A-IRB -；STA -；Defaulted 1,304百万欧元
Corporates - Of Which: SME:
- Exposure values: F-IRB 15,860百万欧元；A-IRB 1,737百万欧元；STA 5,664百万欧元；Defaulted 580百万欧元
- RWA: F-IRB 9,495百万欧元；A-IRB -；STA 5,375百万欧元；Defaulted -；Provisions: 434百万欧元；Value adjustments: 252百万欧元
Retail:
- Exposure values: F-IRB -；A-IRB -；STA 37,473百万欧元；Defaulted 3,237百万欧元
- RWA: F-IRB -；A-IRB -；STA 19,076百万欧元；Defaulted 3,686百万欧元
Retail - Secured on real estate property:
- LTV %: 47.4%
- Exposure values: F-IRB -；A-IRB -；STA 23,527百万欧元；Defaulted 1,455百万欧元
- RWA: F-IRB -；A-IRB -；STA 8,626百万欧元；Defaulted 1,365百万欧元
Retail - Secured on real estate property - Of Which: SME:
- LTV %: 42.7%
- Exposure values: F-IRB -；A-IRB -；STA 920百万欧元；Defaulted 151百万欧元
- RWA: F-IRB -；A-IRB -；STA 426百万欧元；Defaulted 144百万欧元
Retail - Secured on real estate property - Of Which: non-SME:
- LTV %: 47.8%
- Exposure values: F-IRB -；A-IRB -；STA 22,607百万欧元；Defaulted 1,304百万欧元
- RWA: F-IRB -；A-IRB -；STA 8,200百万欧元；Defaulted 1,220百万欧元
Retail - Other Retail:
- Exposure values: F-IRB -；A-IRB -；STA 13,946百万欧元；Defaulted 1,782百万欧元
- RWA: F-IRB -；A-IRB -；STA 10,450百万欧元；Defaulted 2,321百万欧元
Retail - Other Retail - Of Which: SME:
- Exposure values: F-IRB -；A-IRB -；STA 3,878百万欧元；Defaulted 701百万欧元
- RWA: F-IRB -；A-IRB -；STA 2,908百万欧元；Defaulted 892百万欧元
Retail - Other Retail - Of Which: non-SME:
- Exposure values: F-IRB -；A-IRB -；STA 10,068百万欧元；Defaulted 1,081百万欧元
- RWA: F-IRB -；A-IRB -；STA 7,542百万欧元；Defaulted 1,341百万欧元
Equity:
- Exposure values: F-IRB 550百万欧元；A-IRB -
- RWA: F-IRB 550百万欧元；A-IRB -
Securitisation:
- Exposure values: F-IRB 3百万欧元；A-IRB -
- RWA: F-IRB 2百万欧元；A-IRB -
Other non-credit obligation assets:
- Exposure values: F-IRB 3,894百万欧元；A-IRB 2百万欧元
- RWA: F-IRB 2,701百万欧元；A-IRB 2百万欧元
TOTAL:
- Exposure values: F-IRB 36,803百万欧元；A-IRB 5,196百万欧元；STA 85,177百万欧元；Defaulted 4,531百万欧元
- RWA: F-IRB 26,166百万欧元；A-IRB -；STA 38,606百万欧元；Defaulted 5,373百万欧元
- Value adjustments and provisions: F-IRB 1,826百万欧元；A-IRB -；STA 465百万欧元
Securitisation and re-securitisations positions deducted from capital:
- Exposure values: -
- RWA: -
- Value adjustments and provisions: F-IRB 11百万欧元；A-IRB -

2013年6月30日

Corporates:
- Exposure values: F-IRB 36,310百万欧元；A-IRB 5,126百万欧元；STA 79,974百万欧元；Defaulted 4,255百万欧元
- RWA: F-IRB 25,815百万欧元；A-IRB -；STA 36,246百万欧元；Defaulted 5,042百万欧元
- Value adjustments and provisions: F-IRB 207百万欧元；A-IRB -；STA 345百万欧元
Retail - Secured on real estate property:
- LTV %: 47.4%
- Exposure values: F-IRB -；A-IRB -；STA 22,090百万欧元；Defaulted 1,079百万欧元
- RWA: F-IRB -；A-IRB -；STA 8,099百万欧元；Defaulted 1,366百万欧元
Retail - Secured on real estate property - Of Which: SME:
- LTV %: 42.7%
- Exposure values: F-IRB -；A-IRB -；STA 920百万欧元；Defaulted 142百万欧元
- RWA: F-IRB -；A-IRB -；STA 400百万欧元；Defaulted 135百万欧元
Retail - Secured on real estate property - Of Which: non-SME:
- LTV %: 47.8%
- Exposure values: F-IRB -；A-IRB -；STA 21,226百万欧元；Defaulted 1,224百万欧元
- RWA: F-IRB -；A-IRB -；STA 7,699百万欧元；Defaulted 1,366百万欧元
Retail - Other Retail:
- Exposure values: F-IRB -；A-IRB -；STA 13,095百万欧元；Defaulted 1,673百万欧元
- RWA: F-IRB -；A-IRB -；STA 9,811百万欧元；Defaulted 2,178百万欧元
Retail - Other Retail - Of Which: SME:
- Exposure values: F-IRB -；A-IRB -；STA 3,641百万欧元；Defaulted 1,081百万欧元
- RWA: F-IRB -；A-IRB -；STA 7,081百万欧元；Defaulted 1,428百万欧元
Retail - Other Retail - Of Which: non-SME:
- Exposure values: F-IRB -；A-IRB -；STA 9,454百万欧元；Defaulted 1,015百万欧元
- RWA: F-IRB -；A-IRB -；STA 7,542百万欧元；Defaulted 1,341百万欧元
Equity:
- Exposure values: F-IRB 516百万欧元；A-IRB -
- RWA: F-IRB 516百万欧元；A-IRB -
Securitisation:
- Exposure values: F-IRB 3百万欧元；A-IRB -
- RWA: F-IRB 2百万欧元；A-IRB -
Other non-credit obligation assets:
- Exposure values: F-IRB 3,894百万欧元；A-IRB 2百万欧元
- RWA: F-IRB 2,701百万欧元；A-IRB 2百万欧元
TOTAL:
- Exposure values: F-IRB 36,310百万欧元；A-IRB 5,126百万欧元；STA 79,974百万欧元；Defaulted 4,255百万欧元
- RWA: F-IRB 25,815百万欧元；A-IRB -；STA 36,246百万欧元；Defaulted 5,042百万欧元
- Value adjustments and provisions: F-IRB 437百万欧元；A-IRB -；STA 324百万欧元

主要观点

资本状况:
- 2012年12月31日，Common equity为7,881百万欧元，Tier 1 Capital为8,264百万欧元，RWA为76,589百万欧元。
- 2013年6月30日，Common equity为7,557百万欧元，Tier 1 Capital为7,940百万欧元，RWA为62,539百万欧元。
风险敞口:
- 风险敞口主要集中在Corporates和Retail，其中Corporates的总敞口为36,803百万欧元，Retail的总敞口为37,473百万欧元。
- 各类敞口按F-IRB、A-IRB和STA分类，显示了不同的风险加权资产计算方式。
调整项:
- 各类调整项如Minority Interests、DTAs、CVA等对资本计算有重要影响。
- 调整项的金额在2012年至2013年之间有所变化，反映了资本结构的调整。
监管要求:
- 文档中引用了CRD3规则和COREP报告标准，确保数据的合规性与透明度。
- 调整项和RWA的计算依据相关监管文章，如Article 84 of CRR和Article 36(1) point (c) and (g), (h) and (i) of CRR。

总结

文档提供了UBI Banca集团在2012年底和2013年上半年的资本状况及风险加权资产数据，涵盖了多种资本分类、风险敞口及调整项。通过这些数据，可以观察到资本结构的变化以及不同风险敞口对RWA的影响。同时，文档强调了符合CRD3规则和COREP报告标准的重要性，以确保资本充足性和风险管理的合规性。

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