EBA欧洲银行-AT002_39页_4mb

文档内容总结

核心内容概述

本文档提供了Raiffeisen Zentralbank Österreich (RZB)、Austria、Russia和Poland等国家在2012年12月31日及2013年6月30日的资本状况（CRD3规则）和风险加权资产（RWA）的相关数据，包括不同类别资产的暴露值、LTV（贷款价值比）及对应的RWA计算。文档还列出了部分国家的细分数据，如中小企业（SME）和非中小企业（non-SME）的分类，以及对某些资产类别（如证券化）的特殊处理。

主要观点

• 资本结构：文档展示了资本结构中不同组成部分的数值变化，包括普通股、扣除项、政府支持措施等。
• 资本分类：资本分为CET1（核心一级资本）、其他一级资本（Tier 1）、以及二级资本（Tier 2）等，其中CET1包括普通股和可计入的其他工具。
• 风险加权资产（RWA）：RWA是计算资本充足率的重要指标，文档提供了不同资产类别在不同风险评估方法（F-IRB、A-IRB、STA）下的RWA数值。
• 监管要求：文档引用了CRD3、CRR（资本要求条例）和COREP（核心监管报告）的相关条目，以说明资本计算和报告的依据。

关键信息

1. Raiffeisen Zentralbank Österreich (RZB) 资本与RWA数据

• CET1资本：普通股（A）和扣除项（B）的总和为CET1资本，即C项。
• 核心一级资本（Core Tier 1）：包括普通股、可计入的其他工具（D）和现有政府支持措施（E）。
• 混合工具（Hybrid instruments）：G项为非政府订阅的混合工具，计入一级资本。
• RWA：I项为风险加权资产总额，用于计算资本充足率。

2. 资本充足率相关调整项

• 普通股不符合CET1标准：根据CRR第26(1)条(c)款和第26(2)条，某些普通股不能计入CET1。
• 少数权益调整：根据CRR第84条，调整少数权益以反映其对资本的贡献。
• DTA和DTL：根据CRR第36(1)(c)条和第38条，调整依赖未来盈利能力的DTA。
• 金融行业实体的CET1资本持有：根据CRR第36(1)(g)、(h)、(i)条，以及第43、44、45条，涉及互持和投资。
• CVA风险的RWA：根据CRR第381至386条，用于计算信用价值调整风险的RWA。

3. 各国家的暴露值与RWA数据

Raiffeisen Zentralbank Österreich (RZB)

Austria

Russia

Slovakia

数据说明

• LTV %：表示贷款价值比，用于评估抵押物的价值与贷款金额之间的比例。
• F-IRB / A-IRB / STA：代表不同的风险评估方法（F-IRB：内部评级法；A-IRB：高级内部评级法；STA：标准法）。
• Securitisation：证券化资产的暴露值和RWA数据，部分证券化资产需从资本中扣除，且不计入RWA。
• SME：中小企业，用于细分零售和其他资产类别。
• Non-SME：非中小企业，与SME相对应。

总结

该文档详细列出了不同金融机构在2012年12月31日和2013年6月30日的资本状况及RWA计算，包括普通股、扣除项、政府支持措施、混合工具等。同时，展示了各国在不同风险评估方法下的暴露值与RWA，以及相关监管规则和计算依据。数据覆盖了主要资产类别，如机构、企业、零售、证券化等，并对中小企业和非中小企业进行了细分。