2024-03-18-上交所-新疆众和股份有限公司2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_11页_317kb

新疆众和股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明报告

基本信息

• 报告名称：关于新疆众和股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明报告
• 审计机构：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
• 审计报告编号：希会审字(2024)1775号（无保留意见）
• 报告日期：2024年3月16日

报告要点

1. 审计目的：根据中国证监会及相关监管要求，对该公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项说明。
2. 责任划分：如实编制和对外披露汇总表是公司管理层的责任，事务所的责任是对汇总表所载资料与审计财务报表的相关内容进行核对。
3. 审计程序：事务所已在年报审计中履行了审计程序，未对本专项说明所涉及汇总表执行额外审计程序。

汇总表情况

• 报告所附汇总表显示，2023年度，公司不存在控股股东、实际控制人及其他关联方的非经营性资金占用情况。
• 公司与其他关联方及其附属企业存在大量经营活动相关的资金往来，主要为：经营性应收款项、销售收入、预付款项、其他应收款等。
• 往来资金往来主要涉及以下几类：
  • 属于关联方的企业应收账款（销售商品、提供劳务）、预付款项、保证金等；
  • 属于子公司及其控制的法人单位间内部资金往来，金额较大；
  • 属于联营企业和全资、控股子公司的资金往来，金额也较为可观。
• 汇总表显示，2023年公司与其他关联方的资金往来总额较大，但不包含非经营性的资金占用。

结论
该专项说明报告指出，根据审计结果，新疆众和股份有限公司2023年度未发生非经营性资金占用情况，关联交易主要为经营性往来，具体明细见附表。

报告仅供公司披露相关信息使用，不得他用。