2024-03-29-上交所-上港集团2023年度内部控制评价报_5页_795kb

上港集团(600018)2023年度内部控制评价报告总结

根据《企业内部控制基本规范》及相关规范，报告期内，公司未发现财务报告或非财务报告内部控制重大缺陷，在财务报告内部控制和非财务报告内部控制上评价均为有效/无缺陷。2023年纳入评价范围的业务覆盖公司总资产的94.92%、营业收入的87.44%，重点关注高风险领域包括经济环境、政策变动对行业的影响。

关键结论

1. 评价期间与基准日： 报告期为2023年度，基准日为2023年12月31日。
2. 内部控制评价范围：
   • 纳入评价范围的单位资产总额占合并报表94.92%，营业收入占合并报表87.44%。
   • 覆盖主要业务板块及高风险领域，如政策风险、资金活动、合同管理等。
   • 基于全面性原则，不存在重大遗漏。
3. 制度依据： 采用财政部等五部委规范及公司制度手册。
4. 缺陷认定标准：
   • 财务报告： 按错报、直接财产损失、影响程度分重大、重要和一般缺陷标准。
   • 非财务报告： 主要据决策失误情况和负面影响严重性分大小缺陷，且设置了定量与定性标准。
5. 缺陷发现与整改：
   • 报告期及上年末未发现需整改的重大缺陷；
   • 识别出少量一般缺陷但得以及时纠正，未对公司运作构成实质性风险。
6. 评价意见： 董事会认为公司内部控制在所有重要方面保持了合理有效。

免责声明

董事会、监事及高管确保报告内容真实准确完整，但承认内部控制固有限制，评价无法完全预测未来风险。

未来计划(适用于2024年)

公司计划继续完善内控体系，深化治理，防范风险，推动高质量发展，建设中国特色现代企业制度。

以上总结覆盖了报告核心内容，重点突出。