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天士力医药集团股份有限公司2022年度内部控制评价报告总结

核心内容概述

天士力医药集团股份有限公司于2023年3月25日发布了2022年度内部控制评价报告，全面评估了公司在财务报告和非财务报告内部控制方面的有效性。报告表明，公司内部控制体系在2022年度运行良好，未发现重大缺陷，并且持续优化以应对内外部风险。

主要观点

• 内部控制有效性：公司财务报告内部控制在2022年12月31日被认定为有效，不存在重大缺陷。
• 非财务报告内部控制：公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷，表明在非财务管理方面也保持了良好的控制。
• 内部控制评价范围：内部控制评价覆盖了公司及其主要控股子公司，资产总额占比达99.85%，营业收入占比达99.99%，涵盖了公司经营管理的主要方面。
• 内部控制缺陷认定标准：公司依据企业内部控制规范体系，制定了财务报告与非财务报告内部控制缺陷的认定标准，且与以往年度保持一致。
• 内部控制缺陷整改：公司建立了自我评价和内部审计机制，对发现的一般缺陷及时整改，确保内部控制体系的持续有效运行。
• 风险管理机制：公司通过修订《全面风险管理制度》、开展重点事项关注单、风险信息提示及动态考评等方式，强化了风险管理能力，提升了风险管理人员的专业水平。

关键信息

一、内部控制评价结论

1. 财务报告内部控制重大缺陷：否
2. 财务报告内部控制有效性：有效
3. 非财务报告内部控制重大缺陷：否
4. 影响内部控制有效性的因素：无
5. 内部控制审计意见一致性：是
6. 非财务报告内部控制披露一致性：是

二、内部控制评价范围

• 纳入评价范围的单位：包括公司及多个控股子公司，如天津天士力现代中药资源有限公司、陕西天士力植物药业有限责任公司、云南天士力三七药业有限公司等。
• 业务和事项覆盖：包括组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、资产管理、采购业务、生产业务、营销业务、存货业务、质量管理、研究与开发、工程项目、担保业务、全面预算、合同管理、内外部信息传递、信息系统等。
• 高风险领域：医药行业政策变动、销售、研发、产品质量、人力资源、安全、子公司管理等。

三、内部控制缺陷认定标准

财务报告内部控制缺陷认定标准

非财务报告内部控制缺陷认定标准

四、内部控制缺陷认定及整改情况

• 财务报告内部控制：无重大或重要缺陷，一般缺陷已及时整改，未对公司内部控制体系运行造成实质性影响。
• 非财务报告内部控制：无重大或重要缺陷，一般缺陷也已整改，未对公司内部控制体系运行造成实质性影响。

五、内部控制运行情况及改进方向

• 公司持续完善风险内控管理体系，通过制度修订、测评工作、风险提示等方式提升内部控制水平。
• 内部控制覆盖全面，无重大遗漏，设计健全、执行有效。
• 未来将加强风控体系建设，提升管理水平，做好内部控制闭环管理，确保公司健康可持续发展。

总结

天士力医药集团股份有限公司在2022年度的内部控制体系运行良好，未发现重大缺陷。公司通过完善的制度、科学的管理方法及有效的整改机制，确保了内部控制的有效性。同时，公司持续优化风险管理流程，提升风险管理人员能力，为企业的长期发展提供了有力保障。