EBA欧洲银行-JC-2015-061-28Joint-Draft-Guidelines-on-AML_CFT-RFWG-Art-17-and-1829_89页_1mb

总结：联合咨询文件（JC 2015/061）关于反洗钱与反恐融资风险因素的指南

核心内容

本文档是欧洲三大金融监管机构（欧洲银行管理局、欧洲保险与职业养老金管理局、欧洲证券及市场管理局）发布的联合咨询文件，旨在为金融机构和监管机构提供关于如何根据风险导向原则（Risk-Based Approach, RBA）进行反洗钱（AML）和反恐融资（CFT）风险评估和客户尽职调查（CDD）的指导。该文件是基于《欧盟反洗钱指令（EU）2015/849》第17条和第18(4)条发布的，目的是促进欧盟范围内对风险导向方法的统一理解和应用。

主要观点

• 风险导向原则是欧盟反洗钱和反恐融资监管的核心，强调根据风险水平采取适当措施，而非一刀切。
• **客户尽职调查（CDD）**是金融机构进行风险评估和管理的基础，包括识别客户及其受益所有人、验证身份、了解业务目的等。
• **简化尽职调查（SDD）适用于低风险业务关系或交易，而增强尽职调查（EDD）**则适用于高风险情况。
• 风险评估应全面且持续，包括对客户、交易渠道、产品及所在司法管辖区的综合分析。
• 风险因素并非穷尽所有可能，但提供了重要的参考方向，帮助机构判断风险水平。

关键信息

1. 文件结构

• 第I部分：主题、范围和定义
• 第II部分：风险评估与管理（通用部分）
• 第III部分：行业特定指南（包括银行、电子货币发行者、汇款机构、财富管理、投资管理、投资基金提供者等）
• 第IV部分：实施要求

2. 风险评估方法

• 风险评估应分为两个步骤：识别风险和评估风险。
• 金融机构应从多个来源获取信息，包括欧盟委员会、政府、监管机构、金融情报单位（FIUs）、媒体、行业组织等。
• 风险因素包括客户背景、声誉、行为、所在国家或地区、交易模式等。

3. 客户尽职调查（CDD）

• 初始CDD应在建立业务关系或进行偶发交易前完成，包括客户身份识别、受益所有人识别、业务目的确认等。
• 金融机构应根据风险水平调整CDD的范围和深度，低风险可适用SDD，高风险需适用EDD。
• CDD应持续进行，包括对交易的监控和客户信息的更新。

4. 行业特定指南

• 第III部分提供了不同行业（如对应银行、零售银行、电子货币发行者、汇款机构等）的风险因素和尽职调查措施。
• 各行业指南应结合通用部分（第II部分）的框架进行解读，以确保一致性和适用性。

5. 实施要求

• 金融机构和监管机构应努力遵守这些指南。
• 监管机构应在发布后两个月内通知相应的ESA是否遵守或计划遵守这些指南，否则被视为不合规。
• 金融机构需在网站上公布其合规情况，除非选择保密。

6. 数据保护

• 金融机构在处理个人数据时，应遵守《欧洲议会和理事会条例（EC）第45/2001号》及其实施规则。
• 该文件不涉及欧盟制裁制度，因此不适用于合规制裁措施。

7. 反恐融资（CFT）

• 许多反洗钱控制措施也适用于反恐融资，包括风险评估、客户尽职调查、交易监控等。
• 需注意的是，反恐融资与反洗钱在目标上有所不同：前者可能涉及合法资金用于非法目的，而后者则是掩盖非法资金来源。

附录内容

• 提交意见：需在2016年1月22日前通过指定邮箱提交意见，格式需注明“JC/GL/201x/xx”。
• 影响评估：文件附有影响评估报告，说明指南实施可能带来的影响。
• 咨询问题清单：包含具体问题，供各方反馈意见。

下一步计划

• 这些指南预计在2016年春季最终定稿。
• 一旦通过，ESAs将定期审查并更新指南，以确保其与监管实践保持一致。

结论

该文件为欧盟金融机构和监管机构提供了系统性的风险评估和客户尽职调查框架，强调风险导向原则在反洗钱和反恐融资中的核心地位。它不仅为金融机构提供了操作指引，也为监管机构评估其合规性提供了标准。同时，文件鼓励各机构结合自身业务特点进行灵活应用，并不强制退出任何客户类别，除非存在明确的高风险因素。