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总结：关于第三国法律限制下集团层面反洗钱和反恐融资措施的联合监管技术标准草案

核心内容

本报告是欧洲三大监管机构（欧洲银行管理局、欧洲保险与职业养老金管理局、欧洲证券和市场管理局）联合发布的《关于在第三国法律不许可实施集团层面反洗钱和反恐融资政策和程序的情况下，金融机构应采取的措施的联合监管技术标准草案》。该草案旨在为欧盟内的信用机构和金融机构提供一致且协调的应对措施，以管理因第三国法律限制而无法实施集团层面反洗钱和反恐融资（AML/CFT）政策所带来的风险。

主要观点

• 法律背景：根据《2015/849号欧盟指令》，欧盟金融机构必须识别、评估和管理洗钱和恐怖融资（ML/TF）风险。若第三国法律限制了集团层面政策的实施，金融机构需采取额外措施。
• 目标：通过制定监管技术标准（RTS），确保金融机构在第三国法律限制下仍能有效管理ML/TF风险，同时促进欧盟金融体系的公平竞争。
• 适用范围：适用于在第三国设有分支机构或控股子公司的欧盟金融机构。
• 措施要求：金融机构需进行风险评估、获得高级管理层批准、提供员工培训、确保信息共享、实施强化审查等措施。
• 合规性：若第三国法律禁止或限制信息共享、数据处理或客户数据转移，金融机构应采取替代措施，如获取客户同意、限制高风险业务关系等。

关键信息

第三国定义

• 第三国指非欧盟成员国，其法律禁止或限制实施集团层面的AML/CFT政策和程序，包括数据保护和银行保密法。

最小行动与额外措施

• 最小行动：金融机构需在第三国法律限制下，至少采取以下措施：

  • 评估并记录ML/TF风险；
  • 与高级管理层沟通并获得批准；
  • 提供针对第三国分支机构的员工培训；
  • 确保客户数据的合法共享与处理。

• 额外措施：

  • 限制高风险金融产品和服务的提供；
  • 确保其他集团实体不依赖第三国分支机构的客户尽职调查；
  • 实施强化审查，包括现场检查或独立审计；
  • 获取高级管理层对高风险业务关系的批准；
  • 确定资金来源和目的地。

信息共享与披露

• 若第三国法律禁止或限制信息共享，金融机构需：
  • 向总部监管机构报告相关信息；
  • 要求分支机构向总部提供可疑交易数据；
  • 在必要时采取额外措施，如限制业务关系或关闭部分业务。

实施时间

• 本草案的实施将延迟三个月，以给金融机构调整政策和程序的时间。

后续步骤

• 该草案将提交至欧洲委员会以获得批准，并最终在《欧盟官方公报》上发布。

结构清晰要点

1. 执行摘要

• 《2015/849号指令》于2015年6月26日生效，旨在使欧盟立法与FATF的国际标准保持一致。
• 该草案旨在为欧盟金融机构在第三国法律限制下提供一致的应对措施，以有效管理ML/TF风险。

2. 背景与理由

• 背景：欧盟指令强调基于风险的AML/CFT管理，鼓励集团层面政策的实施。
• 集团层面政策：在第三国法律允许的情况下，金融机构应实施集团层面的AML/CFT政策和程序。
• 目标：确保一致、风险敏感的应对措施，同时促进欧盟金融体系的公平性。

3. 草案内容

• 第1条：明确草案适用范围，即在第三国法律限制下，金融机构需采取额外措施。
• 第2条：定义关键术语，如“额外措施”、“第三国”、“信用机构”和“金融机构”。
• 第3条：一般性规定，包括风险评估、记录、高级管理层批准和员工培训。
• 第4条：针对客户数据限制的额外措施，包括信息报告、客户同意获取、限制高风险业务等。
• 第5条：关于客户数据共享和处理的额外措施。
• 第6条：关于可疑交易信息披露的额外措施。
• 第7条：关于客户数据向欧盟成员国转移的额外措施。
• 第8条：关于记录保存的额外措施。
• 第9条：详细列出了金融机构在第三国法律限制下应采取的额外措施，包括：
  • 限制高风险业务；
  • 独立客户尽职调查；
  • 强化审查；
  • 高级管理层批准；
  • 确定资金来源和目的地。

结论

该草案为欧盟金融机构在第三国法律限制下提供了一套全面的应对措施，确保其在无法实施集团层面政策的情况下，仍能有效管理ML/TF风险。草案的制定和实施有助于提高欧盟金融体系的一致性和透明度，同时促进第三国遵守国际反洗钱和反恐融资标准。