EBA欧洲银行-ESAS-Joint-Opinion-on-the-risks-of-money-laundering-and-terrorist-financing-affecting-the-UnionE28099s-financial-sector-28JC-2017-0729_15页_351kb

研报客 - 欧洲银行管理局（EBA）联合意见总结

核心内容

本文件为欧洲银行管理局（EBA）与其他欧洲监管机构共同发布的《关于影响欧盟金融部门的洗钱和恐怖融资风险的联合意见》（JC/2017/07），发布于2017年2月20日。该意见旨在根据《欧盟反洗钱指令》（2015/849/EU）第6(5)条，评估欧盟金融部门在反洗钱（AML）和反恐融资（CFT）方面的风险，并为欧盟委员会的跨境风险评估、监管机构的监督协调及成员国监管机构的执行提供参考。

主要观点

1. 监管现状与挑战

• 欧盟金融部门面临洗钱和恐怖融资（ML/TF）风险，主要由于企业对ML/TF风险的认知不足、客户尽职调查（CDD）政策执行不力、缺乏及时的情报信息以及监管标准不一致。
• 各成员国监管机构对AML/CFT合规性的评估存在显著差异，部分领域如银行、信用合作社、资产管理公司等的合规水平被评定为“差”或“非常差”。

2. 风险类型

• 不健全的AML/CFT系统与控制：企业未能有效识别和管理ML/TF风险，特别是在客户风险评估和交易监控方面。
• 监管套利：企业利用成员国之间AML/CFT监管差异，选择在监管较宽松的国家获得授权，从而可能在其他成员国规避监管。
• 情报获取不足：缺乏来自执法部门的情报，使得企业难以识别和阻止恐怖融资活动。
• 高风险交易被地下化：企业因成本问题退出对高风险客户的服务，导致这些客户转向非正式渠道，增加ML/TF风险。

3. 合规问题

• 企业普遍未能有效执行CDD政策，尤其是在客户身份识别和受益所有人核实方面。
• 缺乏足够的资源和培训，导致员工对AML/CFT要求理解不足，未能识别高风险因素。
• 企业高层管理对AML/CFT重视不足，部分机构存在以利润为导向的激励机制，忽视合规。

关键信息

各金融领域的风险评估

• 银行：多数监管机构认为银行的合规水平为“良好”或“非常好”，但存在大量整改措施需求，少数机构认为合规水平为“差”。
• 信用合作社：部分监管机构未能提供相关信息，认为其风险较低。合规问题主要源于资源不足、管理不重视和组织文化。
• 资产管理、证券及证券管理：多数监管机构认为合规水平良好，但CDD政策执行不足和风险评估不充分是主要问题，部分机构指出缺乏主动风险管理。
• 人寿保险：部分监管机构未提供详细信息，认为该行业ML/TF风险较低。合规问题主要在于企业未能理解其法律义务，尤其在提前退保和部分赎回等业务中。
• 支付服务提供商与电子货币发行机构：部分监管机构未能区分不同类型的支付服务提供商，少数机构提供综合数据。整体合规水平良好，但CDD执行不足仍是主要问题。

改进方向

• 加强情报共享：执法机构应与企业更紧密合作，以识别ML/TF威胁并提供反馈。
• 统一监管方法：推动成员国监管机构在AML/CFT监督方面达成一致，提高监督的一致性和有效性。
• 提高合规意识：加强企业内部培训，确保员工具备足够的AML/CFT知识和技能。
• 优化激励机制：调整企业激励结构，使其更注重合规而非单纯追求利润。
• 完善风险评估体系：企业应加强对其产品和服务的ML/TF风险评估，特别是应对技术发展带来的新风险。

结论

EBA认为，当前欧盟金融部门在AML/CFT方面仍存在诸多挑战，尤其是在风险意识、执行力度和监管一致性方面。尽管已有若干举措旨在改善这些问题，但需进一步加强合作、统一标准和提升企业合规能力，以确保欧盟金融体系的安全和稳定。