EBA欧洲银行-EBA_2014_01080000_SV_COR_16页_296kb

Sammanfattning av Gemensamma riktlinjer för gränsöverskridande tillsyn för finansiella konglomerat

Dokumentöversikt

Dokumentet JC/GL/2014/01 utgår från 22 december 2014 och innehåller gemensamma riktlinjer för enhetlig tillsynspraxis och konsekvent tillämpning i samordning av gränsöverskridande tillsyn för finansiella konglomerat. Riktlinjerna är utformade i enlighet med EU:s rättsliga ramverk, inklusive ESA-förordningarna (EU) nr 1093/2010, 1094/2010 och 1095/2010.

Riktlinjernas status och tillämpningsområde

• Tillämpningsområde: Riktlinjerna gäller för behöriga myndigheter enligt definitionen i artikel 2.16 i direktiv 2002/87/EG, samt för ECB i enlighet med artikel 4 i rådets förordning 1024/2013/EU.
• Tillämpning: Riktlinjerna syftar till att fortydliga och stärka samarbetet mellan myndigheter och finansinstitut inom gränsöverskridande tillsyn.
• Definition: En finansiell konglomerat definieras enligt artikel 3 i direktiv 2002/87/EG och ska identificeras och karteras av myndigheterna.

Kartläggningsförhandlingar, samarbetsstruktur och samordningsavtal

• Kartläggning: En process för att identifiera finansiella konglomerat och fastställa samordningsavtal mellan myndigheter.
• Kartläggningsförhandlingar:
  • Kartläggningen ska baseras på sektorspecifika tillsynsstrukturer och reglerade institutens struktur.
  • Resultatet ska användas i årliga uppdateringar och krisberedskap.
  • Myndigheterna ska samarbeta för att undvika dubbelrapportering.
• Kommunikationskanaler: Kommunikation ska skedas via tillsynskollegiemöten, officiella brev, e-post, telefon/vidsamtal, och webbplattformar.
• Krismeddelanden: I krissituationer ska relevant information delas snabbt och särskilt med ESAs.

Tillsynsbedömning av det finansiella konglomeratet

• Finansiella ställning: Samordnaren ska bedöma konglomeratets finansiella ställning genom att samarbeta med berörda myndigheter.
• Kapitaltäckning: Utvärdera kapitalplanering och kapitaltäckningsstrategier, inklusive riskkoncentrationer och intern transaktioner.
• Intern kontroll: Samordnaren ska koordinera bedömning av intern kontroll och riskhanteringsprocesser.
• Samordning: Myndigheterna ska samarbeta för att bedöma risker och särregler i konglomeratet.

Tillsynsplanering och samordning i going concern och i krissituationer

• Planering: Samordnaren ska planera och samordna tillsynsverksamheten i konglomeratstillsynen i tillsynskollegiets process.
• Samordnad handlingsplan: En separat handlingsplan ska upprättas om konglomeratstillsynen är en separat punkt i tillsynskollegiets dagordning.
• Beredskapsplanering: Myndigheterna ska dela beredskapsplaner för gränsöverskridande samarbete i krissituationer.
• Resurser: Samordnaren ska uppskatta och kommunicera resursbehov till relevanta myndigheter.

Beslutsprocesser mellan myndigheter

• Fyra kategorier:
  1. Samråd: Förfaranden enligt artiklar 6.5, 12.2 och 18.1 i direktiv 2002/87/EG.
  2. Beslutsprocess: Enligt artiklar 3.6, 5.4, 10.3 och 18.3 i direktiv 2002/87/EG.
  3. Årlig omprövning av undantag: Förfaranden enligt artikel 3.9 i direktiv 2002/87/EG.
  4. Samordning av tillsynsåtgärder: Förfaranden enligt artikel 16 i direktiv 2002/87/EG.

Rapporteringskrav

• Rapportering: Behöriga myndigheter ska rapportera till ESA om de följer riktlinjerna eller inte, senast 23 februari 2015.
• Kommunikationskanaler: Anmälningar ska skickas till compliance@eba.europa.eu, ficodguidelines.compliance@eiopa.europa.eu och compliance.ficod@esma.europa.eu.
• Rapportering: Endast personer med befogenhet ska lämna anmälningar.
• Offentliggöring: Anmälningar ska publiceras på webbplatserna för ESA.

Slutsatser och införande

• Införande: Riktlinjerna gäller från och med datumet för rapporteringskrav som anges på sida 3.
• Baser: Riktlinjerna bygger på ESA-förordningarna och EU:s finansiella tillsynsramverk.
• Syfte: För att förbättra förutsättningarna för lika villkor inom den inre marknaden genom att säkerställa konsekvent tillsyn och enhetlig praxis.

Nyckelinformation

• Tillämpningsområde: Finansiella konglomerat, reglerade institut, och tillsynsmyndigheter.
• Kartläggning: Identifiering av finansiella konglomerat och samordning av tillsynsprocesser.
• Kommunikation: Enhetlig och snabb kommunikation mellan myndigheter, inklusive krismeddelanden.
• Tillsynsbedömning: Fokuserar på finansiella ställning, kapitalplanering, riskkoncentrationer, intern transaktioner, och intern kontroll.
• Rapportering: Obligatorisk rapportering till ESA, med angivande av referensen "JC/GL/2014/01".
• Beredskap: Myndigheterna ska ha beredskapsplaner för att hantera krissituationer i konglomeratet.

Slutsats

Dessa gemensamma riktlinjer syftar till att säkerställa konsekvent tillsynspraxis och enhetlig tillämpning av gränsöverskridande tillsyn för finansiella konglomerat. De föreskriver kartering, samordning, kommunikation, bedömning, och beslutsprocesser mellan myndigheter för att förbättra samarbete, identifiera risker, och säkerställa stabilitet inom finanssektorn.