2024-04-28-上交所-关于西安曲江文化旅游股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表_13页_423kb

报告摘要

西安曲江文化旅游股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况审计报告摘要

报告信息

委托单位: 西安曲江文化旅游股份有限公司
审计单位: 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）

报告内容摘要

本报告汇总分析了西安曲江文化旅游股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

总体情况: 报告详细列明了截至2023年末，计入非经营性资金占用的各类应收款项余额、年初及本期形成发生额、利息情况及资金性质。
关联方范围: 主要关联方包括控股股东、实际控制人、母公司及下属公司、子公司以及同受一方或多方控制的一系列公司。
主要业务往来方向: 资金往来主要形式为“提供劳务”、“接受劳务”和“购买资产”。
非经营性资金占用: 合并报表中计入非经营性资金占用的应收款项总额为 22,548.32万元。报告主要关注非经营性资金占用情况，占用了20多个主体的资金，并计算了占用余额。
其他关联资金往来: 同时，也包含了大量经营性关联资金往来，规模更大（93,448.41万元）。

重点数据（示例）

非经营性资金占用总计: 期末余额 22,548.32万元，本期占用形成余额 18,790.93万元（不包括利息）。
关联方占用构成（摘要）:
- 非经营性占用主要关联方：前控股股东/实际控制人及其附属企业（数据为空，可能未发生）。
- 非经营性及其他关联资金往来总额（占款/往来款）：涉及多家关联主体，如西安曲江旅游投资（集团）有限公司西安曲江文化演出（集团）有限公司、西安曲江丰欣置业有限公司、子公司西安曲江芳唐投资有限公司等，金额不同。
往来明细（部分）：
- 西安小雁塔景区运营管理有限公司：非经营性其他应收款项余额 10.07万元。
- 英国亚瑟港国际有限公司：非经营性其他应收款发生额 18.75万元。
- 温州雁荡山曲文旅开发有限公司：非经营性其他应收款项余额 12.05万元，本期发生额 12.70万元。
- 无锡汇跑体育科技有限公司：非经营性其他应收款项余额 16.72万元，本期发生额 12.10万元。
- 西安曲江大唐不夜城文旅发展有限公司：非经营性其他应收款项余额 701.41万元，本期未到期占用余额 111.88万元。
- 西安曲江芳唐投资有限公司：非经营性其他应收款项余额 26,818.38万元。
- 陕西阳光假期国际旅行社：经营性往来金额 33,369,343.03元（约33.37万元）。
- 西安曲江大唐文旅工程建设有限公司：非经营性其他应收款项发生额 23.60万元。
- 西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司：非经营性其他应收款项发生额 21.15万元。
- 西安曲江丰欣置业有限公司：非经营性其他应收款项（计入非经营性占用）4,886.14万元。