2022-04-12-上交所-2021年内部控制评级报告_7页_796kb

浙江百达精工股份有限公司2021年度内部控制评价报告总结

一. 内部控制评价范围

浙江百达精工股份有限公司及其核心子公司纳入评价范围，覆盖了100%的资产总额和营业收入。评价涉及的主要业务和事项包括：公司层面内控、采购与付款、销售与收款、生产与仓储、工薪与人事、筹资与投资等。重点关注领域包括销售与收款内部控制。

二. 内部控制评价结论

1. 财务报告内部控制：
   • 未发现重大缺陷；
   • 整体有效，能够为财务报告真实性和完整性提供合理保证；
   • 审计意见与公司评价一致。
2. 非财务报告内部控制：
   • 未发现重大缺陷或重要缺陷。

三. 内部控制缺陷认定与整改情况

• 公司报告期内内部控制未发现重大或重要缺陷；
• 基准日未发现未整改完成的重大或重要缺陷。

四. 内部控制工作情况

• 评价依据：依据企业内部控制规范体系及公司内部制度；
• 缺陷认定标准：包括定量标准（净利润、资产总额）与定性标准（重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷的定义）；
• 内部控制体系持续有效，管理层将在2022年度继续完善内控管理，保障公司健康稳定发展。