2022-04-19-港交所-盈富基金_2021年年报_43页_429kb

盈富基金2021年年報涵蓋2021年1月1日至12月31日期間的財務和表現。報告顯示，基金目標為跟蹤恒生指數表現，2021年恒生指數下跌14.08%，基金單位資產淨值相應下跌14.12%。基金資產主要包括港股上市公司證券，淨資產規模高，風險管理重點在市場價格和信貸風險，並通過購入和售出投資進行調節。

獨立核數師報告節認定財務報表符合香港財務報告準則，關鍵審計事項集中在投資估值和存在性審計。基金單位發行和贖回頻繁，淨資產變動大，常規開支包括經理人費和信託人費用，比率約0.10%。關連交易涉及經理人和信託人，均按商業條款進行。總體而言，基金在波動市場中保持流動性充足的投資組合，並繼續承擔與指數跟蹤相關的潛在風險。

詳細投資組合列表涵蓋大量持股和變動數據，單位持有人結構多元，行政團隊包括經理人、監督委員會委員等，報告審批於2022年進行。