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盈富基金2024年年度报告总结

1. 报告基本信息

• 发行机构：由恒生投资管理有限公司（恒生银行全资附属机构）刊发。
• 报告期限：2024年1月1日至2024年12月31日。
• 基金结构：结构为单位信托，由守则手册和信托契约监管，采用按市值加总方式计算资产净值。
• 网站查询：www.trahk.com.hk。

2. 合规与审计声明

• 管理人和信托人均符合规定，已按照信托契约和守则持续经营基金。
• 独立核数师报告为无保留意见，资产方面总资产规模达1388亿港元，负债情况良好，公司运作稳健。
• 无重大审计异常或风险，并由独立第三方支持。

3. 核心财务数据

• 2024年，基金单位资产净值较年初增加17.46%，较恒生指数（上涨17.67%）略低0.21%。
• 投资净收益（23.36亿港元）占收入主体，但因2024年市场表现优于2023年（下跌），总体收入表现良好。
• 证券交易、费用支出平均控制良好，无重大财务风险。

4. 投资组合构成

• 投资集中在恒生指数成分股，以香港上市公司为主，不含中国内地红筹股和H股为首要配置，占99.73%。
• 具有行业分散性，在非必需性消费、金融和信息技术领域尤为集中。

5. 风险管理

• 资产净值变化与恒生指数高度一致，市场风险收敛低，交易对手为国际知名金融机构。
• 无特殊风险披露，如无重大信贷、汇率、流动性或其他风险。

6. 关键审议意见与披露

• 独立核数师强调关键审计事项为投资的估值与存在性，分析充分，无审计意见保留。
• 遵守香港及香港证监会规定，无重大披露违规。

7. 概括总结
盈富基金作为恒生指数的联接产品，于2024年市场表现良好，净值随指数上涨17.46%，投资组合稳健、分散，经审计清洁处理。未来持续看好香港市场及指数方向。