2021-08-18-港交所-盈富基金_二零二一年中期业绩报告_23页_288kb

盈富基金2021年中期业绩总结

核心内容概述

盈富基金是一只追踪恒生指数表现的单位信托基金，由道富环球投资管理亚洲有限公司担任经理人，美国道富银行担任信托人。基金在2021年上半年实现了资产净值的上升，同时保持了对恒生指数的紧密跟踪。

主要财务数据

资产与负债

• 总资产：93,661,551,787港元（2021年6月30日）；105,589,035,855港元（2020年12月31日）。
• 流动负债：
  • 应付经理人费：7,882,411港元（2021年6月30日）；8,009,133港元（2020年12月31日）。
  • 应付信托人费：7,882,411港元（2021年6月30日）；15,580,193港元（2020年12月31日）。
  • 应付指数特许权费：3,606,996港元（2021年6月30日）；3,682,929港元（2020年12月31日）。
  • 其他应付账项及应计款项：3,548,989港元（2021年6月30日）；3,834,319港元（2020年12月31日）。
• 可赎回基金单位持有人应佔淨資產：93,602,499,783港元（2021年6月30日）；105,557,154,963港元（2020年12月31日）。

收入与支出

• 收入：
  • 股息：1,396,663,335港元（2021年6月30日）；1,413,737,628港元（2020年6月30日）。
  • 银行利息：275,935港元（2021年6月30日）；1,870,309港元（2020年6月30日）。
  • 交易费：5,235,000港元（2021年6月30日）；1,440,000港元（2020年6月30日）。
  • 其他收入：1,924,547港元（2021年6月30日）；1,665,310港元（2020年6月30日）。
  • 投资净收益：5,847,497,322港元（2021年6月30日）；-11,163,400,604港元（2020年6月30日）。
• 支出：
  • 经理人费：16,010,218港元（2021年6月30日）；14,407,705港元（2020年6月30日）。
  • 信托人费：16,042,806港元（2021年6月30日）；14,027,486港元（2020年6月30日）。
  • 指数特许权费：7,296,761港元（2021年6月30日）；6,195,715港元（2020年6月30日）。
  • 投资交易成本：31,336,056港元（2021年6月30日）；9,382,761港元（2020年6月30日）。
  • 其他经营支出：1,999,730港元（2021年6月30日）；409,464港元（2020年6月30日）。
• 经营利润：6,739,884,085港元（2021年6月30日）；-10,095,194,832港元（2020年6月30日）。
• 预扣所得税：57,770,545港元（2021年6月30日）；63,506,143港元（2020年6月30日）。
• 由经营而来的可赎回基金单位持有人应佔淨資產增加：6,682,113,540港元（2021年6月30日）；-10,158,700,975港元（2020年6月30日）。

现金流量

• 经营活动产生的现金净额：970,969,572港元（2021年6月30日）；818,988,735港元（2020年6月30日）。
• 融资活动使用的现金净额：-465,496,958港元（2021年6月30日）；-249,601,205港元（2020年6月30日）。
• 期初现金及等同现金项目：205,355,063港元（2021年6月30日）；167,477,563港元（2020年6月30日）。
• 期末现金及等同现金项目：710,827,677港元（2021年6月30日）；736,865,093港元（2020年6月30日）。

基金单位变动

• 期初已发行基金单位：3,851,992,500（2021年1月1日）；3,467,992,500（2020年7月1日）；3,158,992,500（2020年1月1日）。
• 发行基金单位：1,741,000,000（2021年1月1日至6月30日）；1,983,000,000（2020年7月1日至12月31日）；1,240,000,000（2020年1月1日至6月30日）。
• 赎回基金单位：-2,394,000,000（2021年1月1日至6月30日）；-1,599,000,000（2020年7月1日至12月31日）；-931,000,000（2020年1月1日至6月30日）。
• 期末已发行基金单位：3,198,992,500（2021年6月30日）；3,851,992,500（2020年12月31日）；3,467,992,500（2020年6月30日）。

资产与投资组合

• 投资组合：基金主要投资于恒生指数成分股，截至2021年6月30日，投资组合总额为92,579,450,892港元，占总资产的98.91%。
• 主要持仓：
  • 科技与互联网：阿里巴巴集团控股有限公司（7.59%），美团（8.29%），腾讯控股有限公司（7.53%），小米集团（3.35%）。
  • 金融：友邦保险控股有限公司（7.79%），中国银行股份有限公司（1.67%），交通银行股份有限公司（0.34%），中银香港（控股）有限公司（0.74%），中国工商银行股份有限公司（2.55%），中国平安保险（集团）股份有限公司（3.65%）。
  • 地产：中国海外发展有限公司（0.51%），华润置地有限公司（0.76%），长江实业集团有限公司（0.83%），碧桂园控股有限公司（0.51%），恒隆地产有限公司（0.29%），恒基兆业地产有限公司（0.40%），领展房地产投资信托基金（1.19%），龙湖集团控股有限公司（0.60%），新世界发展有限公司（0.47%），新鸿基地产发展有限公司（1.01%），九龙仓置业地产投资有限公司（0.62%）。
  • 公用事业：长江基建集团有限公司（0.28%），中电控股有限公司（1.17%），香港中华煤气有限公司（1.03%），电能实业有限公司（0.50%）。

业绩表现

• 恒生指数表现：2021年上半年上升5.86%，2020年上半年下跌13.35%。
• 基金表现：2021年上半年每基金单位资产净值上升6.78%，2020年上半年下跌12.25%。

关联方交易

• 经理人费：按季度末资产净值计算，费率分别为0.050%、0.045%、0.030%和0.025%。
• 信托人费：费率与经理人费相同，但包括更多服务内容。
• 银行结存：截至2021年6月30日为710,827,677港元，无产生利息。
• 过户处费用：按基金单位持有人数量计算，上限为1,000,000港元。
• 兑换代理人费：每月固定费用为16,000港元，另加交易费。
• 指数特许权费：按资产净值计算，费率分别为0.015%、0.0135%和0.012%。

税项

• 预扣所得税：对来自国企股和红筹股的资本利得按10%税率预扣，但实际执行存在困难。
• 股息预扣税：按10%税率预扣，2021年上半年和2020年上半年均执行。

风险管理

• 投资限制：基金遵守证监会的跟踪指数ETF监管指引，确保投资组合与恒生指数特征一致。
• 公平价值估计：所有披露的公平价值计量均为经常性计量，主要基于活跃市场报价，属于第1层。

分部资料

• 运营分部：基金只有一个运营分部，专注于追踪恒生指数。
• 资产分布：基金主要投资于香港上市公司，所有收入均来自香港。

分派

• 中期分派：2021年5月31日分派432,119,025港元，2020年5月29日分派301,949,325港元。

管理层与监督委员会

• 经理人董事：James Keith MacNevin, Kevin David Anderson, June Wong, Louis Anthony Boscia。
• 监督委员会委员：Romnesh Lamba, 王国龙, Blair Pickerell, 罗承恩, 陈家乐, 甘博文, Dean Chisholm（2021年6月15日获委任）。

关键信息

• 基金目标：紧密跟踪恒生指数表现。
• 流动性管理：经理人通过出售上市证券维持基金流动性。
• 非金钱利益安排：经理人未参与任何非金钱利益安排。
• 风险控制：基金遵守证监会的投资限制和禁制条款，确保投资组合与恒生指数一致。
• 财务报告：财务报表按香港会计准则第34号编制，未经过审计。