2021-10-29-上交所科创板-北京海天瑞声科技股份有限公司信息披露暂缓与豁免制度_3页_116kb

北京海天瑞声科技股份有限公司信息披露暂缓与豁免管理制度总结

一、核心内容概述

北京海天瑞声科技股份有限公司（以下简称“公司”）为规范信息披露暂缓与豁免行为，确保依法合规履行信息披露义务，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规及公司章程，制定了《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》。该制度明确了信息披露暂缓与豁免的适用范围、操作流程、责任追究机制等内容，旨在防止信息泄露，避免误导投资者，维护市场秩序。

二、主要观点

• 规范性原则：公司必须审慎判断是否适用暂缓或豁免披露，不得随意扩大适用范围，不得滥用程序规避法定披露义务。
• 保密性要求：在暂缓或豁免披露期间，公司需采取有效措施防止信息泄露，并确保内幕信息知情人签署保密承诺。
• 交易异常监控：公司需持续跟踪暂缓或豁免事项的进展，并关注股票及其衍生品种的交易波动情况，防止因信息不对称引发市场异常。
• 责任追究机制：公司建立了责任追究机制，对不当使用暂缓、豁免程序的行为将追究相关人员责任，以保障信息披露的公正性和透明度。

三、关键信息

1. 暂缓与豁免披露的适用情形

• 暂缓披露：信息存在不确定性，属于临时性商业秘密，及时披露可能损害公司利益或误导投资者。
• 豁免披露：信息属于商业秘密或国家秘密，披露可能引发不当竞争、损害公司及投资者利益或违反法律法规。

2. 商业秘密与国家秘密的定义

• 商业秘密：指不为公众所知悉、能为权利人带来经济利益、具有实用性并经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息。
• 国家秘密：指关系国家安全和利益，依照法定程序确定，在一定时间内只限一定范围人员知悉的信息。

3. 暂缓或豁免披露的条件

• 相关信息尚未泄露；
• 内幕信息知情人已书面承诺保密；
• 公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。

4. 登记审批程序

• 由公司相关部门、子公司、控股股东、实际控制人或持股5%以上的股东提交书面申请；
• 董事会办公室审核是否符合暂缓或豁免条件；
• 审核意见报董事会秘书，最终由董事长确认；
• 公司需建立暂缓与豁免披露信息台账，记录事项内容、原因、期限、知情人名单、保密承诺及审批流程等。

5. 信息披露责任与处罚

• 对于不符合条件而进行暂缓或豁免披露的行为，或在应披露时未及时披露，公司将追究相关人员的直接责任及分管责任；
• 信息泄露或出现市场传闻时，公司需及时核实并披露相关信息。

四、制度实施与监督

• 本制度自董事会审议通过之日起实施；
• 公司需持续跟踪暂缓或豁免事项进展，及时向董事会办公室通报；
• 若暂缓披露的原因已消除或期限届满，公司应及时公告相关信息，并披露此前暂缓披露的原因及审批情况；
• 本制度未尽事宜，依照国家相关法律法规及公司章程执行。

五、制度意义

该制度为公司提供了在特定情况下处理信息披露的合法依据，有助于在保护商业秘密和国家安全的同时，维护市场的公平性和透明度，确保公司在合规框架内有效管理信息披露风险。