2023商业银行数据要素价值洞察研究白皮书-中国工商银行_52页_2mb

商业银行数据要素价值洞察研究白皮书总结

近年来，我国推动数据要素市场化配置，加速数据资产价值释放。数据作为新的生产要素，对经济转型具有重要引擎作用，其价值体现在提升业务增长、生产效率、产品研发和能源利用等方面。中央金融工作会议将“数字金融”列为金融业高质量发展的重要方向，同时政策密集出台，从顶层设计、法规落地、入表规则到商业化指导，逐步完善数据要素市场机制。财政部2023年发布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》明确数据资源入表规则，推动企业数据资产价值重估，但相关细则仍需进一步细化。

商业银行在数据资产评估中面临独特挑战。数据资源具有可共享性、价值易变性等特点，其在不同场景下的贡献度差异显著。传统的成本法和收益法需结合数据生产链路进行改良，以实现精准评估。交叉信息核心技术研究院提出基于数据资产图谱网络的技术框架，通过记录数据流转节点、回溯应用场景价值，构建覆盖全生命周期的评估体系。该技术包含主体与关系抽取建模、边权计算两部分，实现数据资源的全链路追踪与价值量化。

在价值评估实践中，工商银行探索了两种改良方法：一是成本法，通过数据生产链路分摊上下游成本，例如精准营销模型的总成本计算中，各数据节点的成本权重依据其贡献度分配；二是收益法，基于场景预测未来收益并折现评估，如某分行精准营销活动的5期收益测算结果分别为2426万元（乐观）、1506万元（中性）和585万元（谨慎）。此外，数据资产图谱技术被用于收益分配回溯，通过血缘关系计算各环节的分配权重，以确保公平性与效率性。

在数据要素收益分配方面，白皮书提出合作博弈算法，依据数据对模型准确率的贡献度分配收益。例如，在小微商户违约评分模型中，银行标签数据、外部违约标签数据和收单特征数据的分配比例分别为19.53%、29.29%和18.09%。同时，工商银行推动数据要素交易平台建设，尝试打通行业级流通机制，促进数据资本化与交易化，助力数据质押、信托等金融创新。

政策层面，国家持续推进数据要素制度设计，如“数据二十条”确立基础制度框架，2023年《数字中国建设整体布局规划》提出数据要素市场化、价值化目标。地方政策方面，北京探索公共数据收益分配，深圳、上海等城市出台数据产权登记、交易补贴等措施，贵州、广州等通过政务数据运营试点推动数据资源融合。

未来，数据要素市场需解决定价机制、合规流通及收益分配等关键问题。工商银行通过数据资产图谱技术与评估方法创新，为行业提供了可复制的实践路径，并呼吁更多研究参与。数据要素的“乘数效应”将依赖于公平高效的收益分配与交易机制，推动金融行业数字化转型与高质量发展。