2024-04-26-上交所-毕马威华振审字第2406361号-内控审计_14页_5mb

内部控制审计报告总结

核心内容概述

本报告为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对东方国际创业股份有限公司（以下简称“东方创业”）2023年12月31日财务报告内部控制有效性进行的审计报告。报告表明，东方创业在该日期保持了有效的财务报告内部控制。

主要观点

• 企业责任：东方创业董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并对其有效性进行评价。
• 审计责任：毕马威华振会计师事务所负责对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并披露非财务报告内部控制的重大缺陷。
• 内部控制局限性：内部控制存在固有局限性，无法完全防止或发现所有错报，且随着情况变化，内部控制可能变得不恰当。
• 审计结论：毕马威华振会计师事务所认为，东方创业在2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

关键信息

审计报告基本信息

• 报告编号：毕马威华振审字第2406361号
• 审计日期：2024年4月25日
• 统一社会信用代码：91110000599649382G

会计师事务所信息

• 名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
• 类型：台港澳投资特殊普通合伙企业
• 执行事务合伙人：邹俊
• 办公场所：北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层
• 注册资本：人民币壹亿零壹拾伍万元整
• 执业证书编号：11000241
• 批准设立文号：财会函（2012）31号
• 批准设立日期：2012年7月5日
• 执业证书序号：NO.000421

注册会计师信息

• 刘若玲

  • 性别：女
  • 出生日期：1983年7月8日
  • 工作单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所
  • 身份证号码：510113198307080425
  • 证书编号：110002410798
  • 年检状态：已通过2020年、2021年年检

• 周盛

  • 性别：未提供
  • 出生日期：1988年2月27日
  • 工作单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所
  • 身份证号码：320402198804272518
  • 证书编号：110002411412
  • 年检状态：已通过2019年、2021年年检

从事证券服务业务会计师事务所名录（截至2022.12.31）

• 名录内容：列出截至2022年12月31日从事证券服务业务的会计师事务所名单，包括序号、名称、通讯地址、联系电话等信息。
• 毕马威华振会计师事务所在名录中，地址为北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层，联系电话为010-85085004。

总结

本审计报告强调了内部控制在企业财务管理中的重要性，并确认东方创业在2023年12月31日保持了有效的财务报告内部控制。同时，报告提供了毕马威华振会计师事务所的详细信息，包括执业证书、注册会计师信息以及从事证券服务业务的会计师事务所名录。这些信息有助于理解审计机构的资质与背景，为相关方提供参考依据。