2021-08-27-上交所-上海交运集团股份有限公司2021年上半年度内部控制评价报告_5页_288kb

上海交运集团股份有限公司2021年半年度内部控制评价报告

一、声明

董事会声明建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，是董事会的责任。监事会及管理层对此负责。

二、评价结论

1. 财务报告内部控制：有效

于2021年6月30日基准日，未发现财务报告内部控制重大缺陷，并已维持有效性。

2. 非财务报告内部控制：无重大/重要缺陷

报告期内未发现非财务报告内部控制重大或重要缺陷。

三、评价工作情况

1. 范围依据

• 单位/业务纳入范围：母公司及多家控股子公司/分公司，涵盖所有资产总额、营业收入。
• 重点关注领域：公司管控、资金、资产、投资等10大高风险领域。
• 标准统一性：内控缺陷认定标准与当前参照年度保持一致。

2. 缺陷定义

(1) 财务报告缺陷标准

定量标准：

• 根据错报占各财务指标（净利润、资产总额、营业收入、净资产）比率确定重要性水平，并优先采用最低比率作为重要性标准。
  定性标准：
• 重大缺陷：涉及管理层舞弊、财报重大错报等情形；重要缺陷：会计政策误用等；其余为一般缺陷。

(2) 非财务报告缺陷标准

定量标准：以单笔资产损失金额划分严重程度（>1000万为重大缺陷）。
定性标准：依据决策失效、违规、系统性制度缺失等因素划分，如重大失误、战略失败等。

四、整改及执行情况

报告期内未发现需整改的财务/非财务报告内部控制重大或重要缺陷，一般缺陷已安排整改，现均在可控范围。
评估基准日至报告出具日未发生影响内控有效性的情形。

五、附注信息

内控评价仅覆盖常规业务，且执行标准、评价流程符合作业规范。

上海交运集团股份有限公司
董事长：郑元湖
日期：2021年8月26日

(本报告保障公司合法合规经营，并提示内控局限性及报表预测风险。)