EBA欧洲银行-EBA-CP-2014-30-28CP-on-RTS-and-GL-on-Conditions-for-Group-FinSupport-and-on-ITS-on-Disclosure29_36页_489kb

总结：EBA/CP/2014/30 咨询文件

核心内容

本咨询文件由欧洲银行管理局（EBA）发布，旨在征求对《欧洲议会和理事会2014/59/EU指令》第23条和第26条相关草案监管技术标准（RTS）和实施技术标准（ITS）的意见。这些文件涉及集团内部财务支持的条件及披露要求，旨在建立统一的框架，以增强集团的恢复和解决能力，同时确保金融稳定。

主要观点

1. 监管目标

• 增强集团整体风险管理：第III章的目标是促进集团内部的流动性优化和风险整合，特别是在财务困难时。
• 法律确定性：通过统一规则，克服成员国法律差异带来的障碍，提高法律确定性。
• 金融稳定性保障：确保集团财务支持不会威胁到金融系统的稳定性。

2. 财务支持的条件

• 财务困难的缓解：支持必须有合理的前景，能够缓解接收实体的财务困难。
• 支持条款的合理性：支持条款应反映接收实体的违约风险、损失给付率（LGD）及支持对集团整体利益的影响。
• 提供实体的流动性与偿付能力：支持不应损害提供实体的流动性或偿付能力。
• 支持对可解决性的影响：支持不应实质性削弱提供实体的可解决性，需考虑其与接收实体的关联性及集团复杂性。

3. 披露要求

• 公开披露：支持协议的条款应在机构网站上公开，包括支持形式、金额、考虑因素计算原则、贷款期限、终止与提前偿还权、抵押和保证金要求。
• 保密性选择：提交者可选择是否公开其评论，若选择保密，需遵守EBA的文件公开规则。

关键信息

1. 草案监管技术标准（RTS）

• 适用条件：针对第23(1)条的(a)、(c)、(e)和(i)项，规定了支持应满足的具体条件。
• 评估方法：
  • 接收实体的资本和流动性需求需有合理的时间覆盖。
  • 支持条款需反映接收实体的违约风险和损失给付率。
  • 需考虑支持对集团整体利益和可解决性的影响。
  • 需进行比较分析，评估支持与不支持情况下的利益和风险。

2. EBA指南

• 适用条件：针对第23(1)条的(b)、(d)、(f)、(g)和(h)项，提供了评估支持是否符合监管要求的指导原则。
• 评估重点：
  • 支持是否有助于集团整体的稳定性和恢复。
  • 支持条款是否符合提供实体的最佳利益。
  • 考虑因素包括直接和间接利益、声誉影响、资本资源的使用效率等。

3. 提交与反馈

• 提交期限：2015年1月4日前通过咨询页面提交意见。
• 反馈机制：提交者需明确是否希望公开其评论，未公开的评论可由EBA请求进一步咨询。
• 数据保护：遵循《欧洲议会和理事会2000/18/EC条例》，确保个人数据的处理符合相关法律。

附录与支持文件

• 成本效益分析：EBA提供了关于支持协议可能带来的成本和效益的分析。
• 咨询问题概览：包含针对草案RTS和ITS的具体问题，如支持条款的评估方法、非量化成本和效益的考虑等。

问题与建议

问题1

• 内容：是否还有其他信用评估要素可用于判断支持是否能缓解接收实体的财务困难？
• 建议方向：建议考虑更多风险因素，如市场波动、未来业务模型变化等。

问题2

• 内容：如何衡量和支持条款是否反映提供实体和集团的整体利益？
• 建议方向：建议使用定量和定性信息，包括财务数据、市场评估、声誉影响等。

结构与实施

• 生效时间：本法规将在欧盟官方公报发布后的第20天生效。
• 适用范围：适用于所有欧盟成员国，具有直接适用性。
• 执行要求：成员国需将本法规纳入其监管实践，确保合规。

总结

EBA的咨询文件旨在建立统一的集团财务支持规则，以确保在财务困难情况下，集团能够有效管理风险和流动性，同时维护金融系统的稳定性。文件明确了支持的条件、评估方法和披露要求，并鼓励各方提交反馈以完善相关法规。