EBA欧洲银行-EBA-CP-2015-05-28CP-on-RTS-and-GL-on-Business-reorganisation-plan29_35页_874kb

总结：EBA/CP/2015/05 咨询文件

核心内容

本咨询文件由欧洲银行管理局（EBA）发布，旨在征求对《关于银行重组计划的监管技术标准草案》（RTS）和《关于重组计划评估标准的指南草案》（GL）的意见。这些草案是根据《银行恢复与处置指令》（BRRD）制定的，用于规范在银行进入重组程序时，重组计划（Plan）的最低内容要求和实施报告的格式。

主要观点

• 重组计划的目的：重组计划旨在通过具体措施恢复银行的长期生存能力，其内容应涵盖导致银行失败的原因、应对策略及财务预测。
• 评估标准：GL要求监管机构评估计划的可信度、策略的适当性及其与公共政策目标的一致性，同时考虑其他相关欧盟法规的影响。
• 协调机制：EBA建议在评估和修改计划时，监管机构与负责机构应保持协调，以避免信息不一致和不确定性。在涉及跨国集团的情况下，还需引入解决委员会的参与。
• 比例性原则：RTS和GL遵循比例性原则，仅适用于已进入重组程序的机构，且对不同规模和复杂度的机构有不同的适用要求。
• 宏观影响考量：重组计划应考虑其对金融系统和宏观经济的潜在影响，以确保金融稳定。
• 报告机制：机构需定期向监管机构提交实施进展报告（Progress Reports），以确保计划的有效执行和监督。

关键信息

1. 重组计划的要素

• 重组计划需识别导致失败的原因，并提出解决方案。
• 计划应包括财务预测、关键里程碑、基准情景（base-case）、最佳情景（best-case）和最差情景（worst-case）。
• 机构需在重组期间定期提交进展报告，以展示计划执行情况。

2. 评估标准

• 监管机构需评估计划的可信度、策略的合理性及与公共政策目标的一致性。
• 评估过程中应考虑其他相关欧盟法规，如国家援助规则。
• 对于桥接机构（bridge institution）的使用，EBA咨询是否应将RTS和GL的某些条款扩展适用。

3. 协调机制

• 监管机构与负责机构需就计划的评估和修改达成一致，避免冲突。
• EBA可在必要时发挥非约束性的协调作用，依据《EBA条例》第16条。

4. 比例性原则

• RTS和GL仅适用于进入重组程序的机构，且对不同机构的复杂性和规模作出不同要求。
• 小型或简单的机构可简化计划内容，无需考虑对整个金融系统的影响。

5. 报告频率与调整

• 建议实施进展报告按季度提交，以及时发现计划执行中的偏差。
• 计划应允许根据客观困难或假设变化进行调整。

6. 与BRRD的关系

• 重组计划是BRRD框架下的重要组成部分，旨在确保银行在重组后能够恢复其长期生存能力。
• 该计划与恢复计划和处置计划相辅相成，但因其已进入重组程序，恢复计划中的措施可能不再适用。

咨询问题

EBA提出以下关键问题供公众反馈：

1. 是否应定义“重组期间”：是否认为当前定义清晰，是否需要进一步明确？
2. 计划内容的完整性：是否应包括导致失败的历史和财务分析？
3. 评估标准的适用性：是否应将RTS和GL的某些条款扩展适用于桥接机构？
4. 是否需要在计划中体现对其他业务问题的解决：即使这些问题与失败无直接关系，是否也应纳入计划中？
5. 是否应考虑宏观影响：计划是否应评估其对宏观经济和金融系统的潜在影响？
6. 是否应要求计划制定者对计划的实施有承诺：是否应要求管理层对计划的实施有明确的承诺？

结论与下一步

• EBA将根据收到的反馈完善RTS和GL草案。
• 咨询文件的最终目的是为欧盟建立统一的监管框架，以提高银行重组计划的质量和一致性。
• 该框架将有助于确保银行在重组过程中恢复其长期生存能力，并减少对经济和金融系统的冲击。

提交与披露

• 提交截止日期：2015年6月9日。
• 保密选项：参与者可在咨询表中选择是否公开其意见，EBA将根据规则处理保密意见。
• 数据保护：EBA遵循欧盟数据保护法规，确保个人数据的处理符合相关法律要求。

附录与影响评估

• EBA附带了RTS和GL的草案文本，并提供了成本效益分析（Impact Assessment）。
• 咨询文件还包含对所有提案的详细问题列表，以引导公众反馈。

此总结基于EBA/CP/2015/05咨询文件的核心内容与结构，旨在清晰呈现其政策目标、实施要求及公众反馈机制。