EBA欧洲银行-EBA-GL-2015-21-GLs-on-Business-Reorganisation-Plans_10页_213kb

报告摘要

总结：EBA/GL/2015/21 指南

核心内容

EBA/GL/2015/21 是由欧洲银行管理局（EBA）发布的最终指南，旨在规范业务重组计划的最低标准，以确保其符合欧盟第 1093/2010 号条例和《欧盟银行条例》（Directive 2014/59/EU）的相关要求。这些指南为监管机构和解决机构在审批业务重组计划时提供了清晰的框架和监督实践建议。

主要观点

适用范围：指南适用于业务重组计划，该计划需由解决机构根据《欧盟银行条例》第 52(7) 条进行审批。
合规要求：监管机构和解决机构必须努力遵守这些指南，并在 2016 年 7 月 19 日前向 EBA 报告其是否遵守或计划遵守指南，否则将被视为不合规。
业务重组计划要素：
- 管理层支持与承诺：管理层需支持计划并明确责任部门及负责人。
- 可信性：计划需基于可信的假设和绩效指标，与行业基准和宏观经济预测保持一致。
- 可行性与一致性：计划应考虑市场环境、法律障碍、业务线之间的相互依赖关系，并与之前提交的恢复或解决计划保持一致。
- 监控与验证机制：计划中的里程碑和绩效指标需具体且可监测，同时应允许独立专家验证计划的假设和效果。
协调机制：
- 监管机构与解决机构之间的协调：需建立有效的工作安排，确保信息共享与沟通一致。
- 跨司法管辖区的协调：当机构在多个成员国或欧盟以外地区有业务时，需与其他监管机构和权威机构协调，征求其意见并考虑其评论。
- 解决工具的使用限制：业务重组计划不得影响解决目标和原则，且不得导致进一步使用解决工具，除非在计划制定时已考虑。

关键信息

报告义务

合规通知需在 2016 年 7 月 19 日前 提交至 EBA。
通知应通过 compliance@eba.europa.eu 邮件发送，并注明参考编号 EBA/GL/2015/21。
未提交通知的机构将被视为不合规。

业务重组计划最低标准

管理层支持：需明确支持计划，并设立负责执行的部门和负责人。
可信性分析：需展示计划能够恢复机构的长期可行性，并基于可信的假设、情景分析和绩效指标。
可行性要求：
- 考虑潜在的法律和合同障碍。
- 分析业务线和法律实体之间的相互依赖关系。
- 考虑相关市场的状况。
- 资产处置需与市场情况一致，且需基于合理的估值基准。
重组期限：应尽可能短，但需满足实施计划、市场标准和金融稳定的要求。
与恢复计划的一致性：重组计划不应与之前的恢复或解决计划冲突，且应反映当前机构失败和解决后的实际情况。
独立专家验证：若需独立专家验证，其独立性应符合欧盟相关法规标准。