安永+招商银行：2018中国企业财资管理白皮书-2018.06-44页-3mb

报告摘要

2018中国企业财资管理白皮书总结

核心内容

2018年《中国企业财资管理白皮书》聚焦数字化时代下企业财资管理的转型与价值重塑，探讨了转型背景、驱动力、价值定位、能力要求以及合作伙伴的赋能作用。白皮书指出，企业财资管理正从传统职能向更加智能化、综合化、战略化的方向演进，成为企业核心竞争力的重要组成部分。

主要观点

转型背景：
企业财资管理正处于数字化转型的关键阶段，其职能从单纯的流动性管理，逐步扩展至战略价值创造。这种转变不仅是技术驱动，更是商业模式、市场环境与社会形态共同作用的结果。
转型驱动力：
企业财资管理的转型主要由以下四大驱动力推动：
- 快速更迭的商业模式：数字化技术推动企业向以服务为中心、以数据驱动、以客户体验为核心的方向发展。
- 颠覆性的技术革新：AI、区块链、云计算等技术在财资管理中发挥着重要作用，提升效率、安全性和智能化水平。
- 加剧变化的市场环境：国际经济波动、汇率风险、政策变化等要求企业财资管理具备更强的风险应对能力。
- 重塑的社会形态：数字化时代改变了企业的人才结构与组织形态，推动财资管理向更灵活、更协作的方向发展。
价值定位：
企业财资管理正在从“财务价值”向“经营价值”和“战略价值”拓展。三大价值定位分别对应：
- 财务价值：确保资金安全、高效运营，如支付结算、流动性管理。
- 经营价值：通过业财融合支持企业经营决策，如资金预测、供应链管理。
- 战略价值：为企业战略制定与执行提供支持，如投融资、资源整合、资本运作。
能力要求：
企业需要构建“财资敏捷力”以实现价值重塑，包括以下五大核心能力：
- 数据资产运营力：精准捕捉和分析数据，提升决策质量。
- 财金资源整合力：高效整合内部与外部金融资源，优化资金配置。
- 技术手段创新力：利用新兴技术如AI、RPA等提升财资管理效率。
- 组织制度协作力：建立更加灵活的组织结构，促进跨部门协作。
- 人才团队精专力：提升财资团队在财务、金融、数据、IT、战略等多维度的综合能力。

关键信息

数字化转型趋势：2016年我国数字经济总量已达22.6万亿元，占GDP比重30.3%。预计到2020年，中国1000强企业中将有50%将其数字化转型作为战略核心之一。
财资管理模式变化：中国企业的财资管理从1.0的流动性管理，发展到2.0的资金集中管理，再到3.0的“泛财务”管理，逐步向战略价值方向演进。
企业需求：目前，57%的企业仍处于传统财务管理阶段，但已有近一半企业开始扩展财资职能，70%的CFO希望财资管理能主动创造价值。
技术应用：RPA技术可降低25%-40%的人力成本，提升80%的数据处理效率；AI技术用于风险识别、预测与管理，推动财务分析的智能化。
挑战与建议：
- 数字化技术：当前企业财资管理面临数据可视化不足、系统整合困难、数据标准不统一等问题。
- 金融服务：金融解决方案多样性不足，企业对定制化金融产品和服务的需求未能被满足。
- 人才团队：财资人员需具备跨业务、跨数据、跨IT与跨战略的综合能力，以适应转型需求。