2021-08-09-上交所科创板-2021年半年度财务会计报告_8页_6mb

昆山东威科技股份有限公司财务总结（2021年1-6月与2020年1-6月对比）

核心内容概述

本总结基于昆山东威科技股份有限公司2021年1-6月与2020年1-6月的资产负债表、利润表及现金流量表，分析其资产、负债、股东权益、利润及现金流变化情况，以评估公司财务状况与经营绩效。

资产负债表分析

流动资产

• 货币资金：2021年1-6月为394,783,840.91元，2020年1-6月为141,088,242.94元，显著增长。
• 交易性金融资产：2021年1-6月为90,192,312.70元，2020年1-6月无数据。
• 应收票据：2021年1-6月为39,024,267.74元，2020年1-6月为5,445,066.97元，大幅上升。
• 应收账款：2021年1-6月为373,028,025.82元，2020年1-6月为283,723,324.01元，增长明显。
• 应收款项融资：2021年1-6月为2,850,545.83元，2020年1-6月为5,640,720.00元，有所下降。
• 预付款项：2021年1-6月为10,711,647.43元，2020年1-6月为2,577,476.26元，显著增长。
• 其他应收款：2021年1-6月为2,805,586.31元，2020年1-6月为3,129,652.54元，略有下降。
• 存货：2021年1-6月为118,650,974.62元，2020年1-6月为101,735,518.86元，增长明显。
• 合同资产：2021年1-6月为17,536,715.67元，2020年1-6月为14,413,068.56元，增长。
• 其他流动资产：2021年1-6月为1,029,755.17元，2020年1-6月为6,747,942.39元，明显下降。
• 流动资产合计：2021年1-6月为975,867,162.97元，2020年1-6月为564,504,912.17元，显著增长。

非流动资产

• 长期股权投资：2021年1-6月为40,000,000.00元，2020年1-6月为40,000,000.00元，保持不变。
• 固定资产：2021年1-6月为7,265,962.07元，2020年1-6月为5,075,551.69元，增长。
• 在建工程：2021年1-6月为42,263,336.88元，2020年1-6月为33,951,661.54元，增长。
• 无形资产：2021年1-6月为6,970,488.99元，2020年1-6月为6,742,011.49元，增长。
• 长期待摊费用：2021年1-6月为435,012.77元，2020年1-6月为579,375.09元，下降。
• 递延所得税资产：2021年1-6月为9,549,035.14元，2020年1-6月为8,471,127.57元，增长。
• 非流动资产合计：2021年1-6月为106,483,835.85元，2020年1-6月为94,819,727.38元，增长。

资产总计

• 2021年1-6月资产总计为1,082,350,998.82元，2020年1-6月为659,324,639.55元，资产规模显著扩大。

利润表分析

营业收入

• 2021年1-6月营业收入为335,671,218.30元，2020年1-6月为167,403,437.22元，增长显著。

营业成本

• 2021年1-6月营业成本为201,084,455.69元，2020年1-6月为115,924,402.69元，增长。

营业利润

• 2021年1-6月营业利润为62,682,309.02元，2020年1-6月为6,976,756.16元，增长显著。

净利润

• 2021年1-6月净利润为55,590,726.39元，2020年1-6月为6,757,392.51元，增长显著。

其他项目

• 其他收益：2021年1-6月为7,069,021.69元，2020年1-6月为1,457,236.33元，增长。
• 信用减值损失：2021年1-6月为-8,290,783.47元，2020年1-6月为-4,049,161.55元，损失扩大。
• 资产减值损失：2021年1-6月为-1,543,720.52元，2020年1-6月为-4,639,123.41元，损失减少。
• 资产处置收益：2021年1-6月为12,513.25元，2020年1-6月为10,913.70元，略有增长。
• 利润总额：2021年1-6月为62,700,309.02元，2020年1-6月为6,952,667.57元，增长显著。
• 所得税费用：2021年1-6月为7,109,582.63元，2020年1-6月为195,275.06元，增长显著。

现金流量表分析

经营活动现金流

• 经营活动现金流入小计：2021年1-6月为275,168,738.45元，2020年1-6月为134,108,072.86元，增长显著。
• 经营活动现金流出小计：2021年1-6月为271,565,239.64元，2020年1-6月为137,405,836.83元，增长显著。
• 经营活动产生的现金流量净额：2021年1-6月为3,603,498.81元，2020年1-6月为-3,297,763.97元，由负转正。

投资活动现金流

• 投资活动现金流入小计：2021年1-6月为520,000.00元，2020年1-6月为80,937.00元，增长显著。
• 投资活动现金流出小计：2021年1-6月为102,934,041.30元，2020年1-6月为12,423,547.35元，增长显著。
• 投资活动产生的现金流量净额：2021年1-6月为-102,414,041.30元，2020年1-6月为-12,342,610.35元，亏损扩大。

筹资活动现金流

• 筹资活动现金流入小计：2021年1-6月为313,428,000.00元，2020年1-6月无数据。
• 筹资活动现金流出小计：2021年1-6月为35,366,700.00元，2020年1-6月为23,750,000.00元，增长。
• 筹资活动产生的现金流量净额：2021年1-6月为278,061,300.00元，2020年1-6月为-23,750,000.00元，由负转正。

汇率变动影响

• 汇率变动对现金及现金等价物的影响：2021年1-6月为-305,574.33元，2020年1-6月为-188,591.79元，影响略有扩大。

现金及现金等价物净增加额

• 2021年1-6月净增加额为178,945,183.18元，2020年1-6月为-39,578,966.11元，增长显著。

关键财务指标变化

• 资产规模：从2020年1-6月的6.59亿元增长至2021年1-6月的10.82亿元。
• 净利润：从2020年1-6月的675.74万元增长至2021年1-6月的5559.07万元。
• 经营活动现金流：由2020年1-6月的-329.78万元转为2021年1-6月的360.35万元。
• 筹资活动现金流：由2020年1-6月的-2375万元转为2021年1-6月的2.78亿元。
• 现金及现金等价物：2021年1-6月期末余额为3.20亿元，2020年1-6月为0.77亿元，增长显著。

主要观点总结

1. 资产规模显著扩大：公司资产总额从2020年1-6月的6.59亿元增长至2021年1-6月的10.82亿元，主要得益于货币资金、应收账款、存货等项目的大幅增长。
2. 盈利能力增强：2021年1-6月净利润达5559.07万元，较2020年1-6月的675.74万元大幅增长。
3. 现金流状况改善：经营活动现金流由负转正，筹资活动现金流显著增加，显示公司融资能力增强。
4. 投资活动支出增加：投资活动现金流净额为负，且亏损扩大，表明公司在扩大投资方面投入较多。
5. 负债结构变化：2021年1-6月负债合计为4.40亿元，较2020年1-6月的3.67亿元有所增加，但整体仍处于可控范围内。

结论

昆山东威科技股份有限公司在2021年1-6月实现了显著的资产增长和盈利能力提升，经营活动现金流改善，筹资活动现金流大幅增加，显示公司具备较强的财务健康状况和融资能力。然而，投资活动现金流净额为负，表明公司正在加大投资力度，需关注其投资回报情况。