2021-08-30-上交所-吉翔股份2021年上半年财务会计报告_12页_4mb

报告摘要

锦州吉翔钼业股份有限公司财务总结（2021年6月30日）

一、核心内容概述

本总结基于锦州吉翔钼业股份有限公司2021年6月30日的合并资产负债表、母公司资产负债表、合并利润表及母公司利润表，分析其资产、负债、利润及现金流等关键财务数据的变化。

二、资产负债情况

合并资产负债表

流动资产合计：2021年6月30日为1,762,184,067.01元，2020年12月31日为1,957,145,999.56元，减少了194,961,932.55元。
非流动资产合计：2021年6月30日为958,812,062.98元，2020年12月31日为1,006,644,283.89元，减少了47,832,220.91元。
资产总计：2021年6月30日为2,720,996,129.99元，2020年12月31日为2,963,790,283.45元，减少了242,794,153.46元。

母公司资产负债表

流动资产合计：2021年6月30日为647,632,441.32元，2020年12月31日为642,045,426.70元，增加了5,587,014.62元。
非流动资产合计：2021年6月30日为1,695,225,690.39元，2020年12月31日为1,681,034,104.73元，增加了14,191,585.66元。
资产总计：2021年6月30日为2,342,858,131.71元，2020年12月31日为2,323,079,531.43元，增加了19,778,599.28元。

三、利润情况

合并利润表

营业总收入：2021年半年度为1,806,458,151.35元，2020年半年度为1,077,519,847.71元，增长了70.3%。
营业总成本：2021年半年度为1,795,102,900.80元，2020年半年度为1,077,411,249.09元，增长了66.1%。
净利润：2021年半年度为4,552,355.85元，2020年半年度为-121,107,438.49元，由亏损转为盈利，增长了121,107,438.49元。

母公司利润表

净利润：2021年半年度为-9,830,567.45元，2020年半年度为-36,453,246.61元，亏损幅度有所缩小，减少了26,622,679.16元。

四、现金流量情况

合并现金流量表

经营活动产生的现金流量净额：2021年半年度为291,468,231.22元，2020年半年度为-59,914,741.61元，显著增长了351,382,972.83元。
投资活动产生的现金流量净额：2021年半年度为-4,350,237.74元，2020年半年度为-27,349,414.91元，有所改善。
筹资活动产生的现金流量净额：2021年半年度为-222,799,501.18元，2020年半年度为-3,786,644.77元，亏损扩大。
现金及现金等价物净增加额：2021年半年度为64,620,521.63元，2020年半年度为-91,331,095.73元，增长了155,951,617.36元。

母公司现金流量表

经营活动产生的现金流量净额：2021年半年度为-10,095,587.01元，2020年半年度为-16,132,782.49元，亏损略有减少。
投资活动产生的现金流量净额：2021年半年度为689,197.45元，2020年半年度为17,828,305.76元，净额大幅减少。
筹资活动产生的现金流量净额：2021年半年度为68,197,539.58元，2020年半年度为-79,394,299.42元，显著改善。
现金及现金等价物净增加额：2021年半年度为58,791,034.50元，2020年半年度为-77,698,577.95元，增长了136,489,612.45元。

五、主要观点

资产状况：公司资产总额在2021年6月30日较2020年12月31日有所减少，主要由于流动资产和非流动资产均下降。
利润变化：合并利润表显示公司实现盈利，而母公司利润表仍处于亏损状态，但亏损幅度缩小。
现金流改善：经营活动现金流显著增长，显示公司运营效率提高，投资活动现金流略有改善，筹资活动现金流显著改善。
负债情况：合并负债合计在2021年6月30日为813,972,948.66元，2020年12月31日为1,059,826,466.08元，减少了245,853,517.42元，显示负债水平有所下降。
股东权益：所有者权益在2021年6月30日为1,907,023,181.33元，2020年12月31日为1,903,963,817.37元，略有增长。

六、关键信息

资产结构：流动资产在总资产中占比约64.76%，非流动资产占比约35.24%。
负债结构：流动负债在总负债中占比约97.66%，非流动负债占比约2.34%。
净利润：公司实现净利润4,552,355.85元，实现扭亏为盈。
现金及现金等价物：2021年6月30日期末现金及现金等价物余额为229,410,018.63元，较期初增加64,620,521.63元。
股东权益变动：实收资本减少2,900,000.00元，资本公积减少25,807,878.48元，未分配利润减少36,453,246.61元，所有者权益合计减少36,196,579.95元。

七、总结

锦州吉翔钼业股份有限公司在2021年上半年实现了从亏损到盈利的转变，净利润为4,552,355.85元。公司经营活动现金流显著改善，显示其主营业务盈利能力增强。同时，公司负债总额有所下降，资产结构相对稳定，但流动资产减少，可能影响短期偿债能力。母公司仍处于亏损状态，但亏损幅度有所缩小，显示其经营状况有所改善。整体来看，公司财务状况在2021年上半年呈现积极趋势，但需关注流动资产和现金流变化对长期发展的影响。

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