2023-04-27-上交所-北京金隅集团股份有限公司2023年第一季度财务会计报告_8页_32mb

财务总结：2023年第一季度与2022年第一季度对比

核心内容概览

本总结基于2023年第一季度和2022年第一季度的资产负债表与现金流量表，分析公司资产、负债及现金流的变化趋势。

资产状况

流动资产

• 货币资金：2023年第一季度为19,310,440,618.93元，2022年第一季度为15,996,435,857.72元，增长显著。
• 交易性金融资产：小幅增长，2023年为1,133,245,848.86元，2022年为1,116,954,484.86元。
• 应收票据：增长约2.4%，2023年为430,977,325.96元，2022年为422,263,122.28元。
• 应收账款：显著增长，2023年为9,162,961,869.82元，2022年为7,618,174,146.44元。
• 应收款项融资：略有增长，2023年为1,510,511,427.78元，2022年为1,496,573,941.98元。
• 预付款项：增长约29.9%，2023年为2,216,423,660.20元，2022年为1,705,162,281.88元。
• 其他应收款：增长约10.9%，2023年为8,159,963,257.42元，2022年为7,357,457,848.35元。
• 存货：显著下降，2023年为105,313,760,456.91元，2022年为111,184,131,016.91元。
• 合同资产：下降约12.7%，2023年为194,884,743.65元，2022年为222,802,259.67元。
• 一年内到期的非流动资产：微增，2023年为271,375,231.82元，2022年为269,845,114.30元。
• 其他流动资产：增长约12.5%，2023年为10,638,676,845.76元，2022年为9,434,556,250.42元。
• 流动资产合计：增长约1.0%，2023年为158,343,221,287.11元，2022年为156,824,356,324.81元。

非流动资产

• 债权投资：下降约12.0%，2023年为1,016,473,442.58元，2022年为1,155,764,072.96元。
• 长期应收款：下降约2.5%，2023年为2,776,513,296.90元，2022年为2,851,242,784.44元。
• 长期股权投资：小幅下降，2023年为7,723,797,466.37元，2022年为7,736,678,183.35元。
• 其他权益工具投资：微降，2023年为773,586,211.58元，2022年为773,948,747.65元。
• 其他非流动金融资产：增长约1.3%，2023年为273,357,260.64元，2022年为263,969,459.46元。
• 投资性房地产：微降，2023年为38,656,996,034.19元，2022年为38,705,919,637.25元。
• 固定资产：下降约1.7%，2023年为42,940,081,291.85元，2022年为43,653,968,153.58元。
• 在建工程：增长约12.7%，2023年为4,062,736,554.03元，2022年为3,604,955,673.02元。
• 使用权资产：下降约4.9%，2023年为907,300,330.46元，2022年为953,854,888.87元。
• 无形资产：增长约0.7%，2023年为16,007,072,352.58元，2022年为15,887,353,097.03元。
• 商誉：保持不变，2023年与2022年均为2,513,503,266.59元。
• 长期待摊费用：增长约5.7%，2023年为1,855,668,588.63元，2022年为1,763,529,449.55元。
• 递延所得税资产：增长约3.0%，2023年为3,984,018,668.24元，2022年为3,866,646,541.48元。
• 其他非流动资产：微降，2023年为1,003,291,503.24元，2022年为1,004,096,765.50元。
• 非流动资产合计：小幅下降，2023年为124,494,396,267.88元，2022年为124,735,430,720.73元。

资产总计

• 2023年第一季度资产总计为282,837,617,554.99元，2022年第一季度为281,559,787,045.54元，增长约0.5%。

负债状况

流动负债

• 短期借款：增长约17.2%，2023年为29,553,170,016.32元，2022年为25,482,825,771.43元。
• 应付票据：下降约43.3%，2023年为2,060,614,635.67元，2022年为3,633,062,025.07元。
• 应付账款：下降约6.9%，2023年为17,707,899,786.81元，2022年为19,027,359,975.08元。
• 预收款项：增长约8.8%，2023年为343,020,142.68元，2022年为315,238,031.96元。
• 合同负债：增长约4.3%，2023年为31,671,143,092.39元，2022年为30,357,771,576.04元。
• 应付职工薪酬：下降约45.1%，2023年为296,500,283.37元，2022年为541,223,371.35元。
• 应交税费：下降约10.4%，2023年为1,649,533,258.02元，2022年为1,841,142,424.48元。
• 其他应付款：下降约21.5%，2023年为7,263,217,710.01元，2022年为9,241,191,495.17元。
• 其中：应付利息：下降约29.8%，2023年为1,028,484,385.41元，2022年为1,403,033,226.31元。
• 应付股利：增长约54.3%，2023年为487,637,754.15元，2022年为317,934,963.81元。
• 应付短期融资券：保持不变，2023年与2022年均为5,000,000,000.00元。
• 一年内到期的非流动负债：增长约32.5%，2023年为22,256,165,570.35元，2022年为16,724,946,325.58元。
• 其他流动负债：下降约5.6%，2023年为6,306,166,574.86元，2022年为6,679,901,096.51元。
• 流动负债合计：增长约4.4%，2023年为124,107,431,070.48元，2022年为118,844,662,092.67元。

非流动负债

• 长期借款：下降约10.1%，2023年为36,528,253,965.45元，2022年为32,637,155,002.48元。
• 应付债券：下降约33.7%，2023年为17,707,650,594.57元，2022年为26,493,958,938.44元。
• 租赁负债：增长约12.5%，2023年为541,022,852.73元，2022年为481,532,950.83元。
• 长期应付款：下降约8.2%，2023年为274,996,257.92元，2022年为299,650,814.94元。
• 长期应付职工薪酬：下降约0.3%，2023年为448,848,039.87元，2022年为449,511,908.54元。
• 预计负债：下降约0.6%，2023年为475,677,731.76元，2022年为478,333,744.87元。
• 递延收益：增长约0.4%，2023年为765,091,434.69元，2022年为762,550,771.11元。
• 递延所得税负债：下降约1.5%，2023年为6,120,231,095.86元，2022年为6,216,182,188.96元。
• 其他非流动负债：下降约97.8%，2023年为5,427.87元，2022年为310,124.31元。
• 非流动负债合计：下降约7.4%，2023年为62,861,777,400.72元，2022年为67,819,186,444.48元。

负债合计

• 2023年第一季度负债合计为186,969,208,471.20元，2022年第一季度为186,663,848,537.15元，增长约0.2%。

所有者权益

• 实收资本(或股本)：保持不变，2023年与2022年均为10,677,771,134.00元。
• 其他权益工具：增长约12.4%，2023年为18,499,000,000.00元，2022年为16,499,000,000.00元。
• 其中：永续债：增长约12.4%，2023年为18,499,000,000.00元，2022年为16,499,000,000.00元。
• 资本公积：微增，2023年为5,432,317,789.25元，2022年为5,432,314,011.21元。
• 其他综合收益：下降约1.5%，2023年为676,523,463.16元，2022年为686,302,301.69元。
• 专项储备：微增，2023年为64,590,146.51元，2022年为62,794,408.27元。
• 盈余公积：保持不变，2023年与2022年均为2,620,134,353.87元。
• 一般风险准备：保持不变，2023年与2022年均为495,759,173.46元。
• 未分配利润：下降约1.8%，2023年为26,654,487,826.47元，2022年为27,155,839,982.99元。
• 归属于母公司所有者权益：增长约2.3%，2023年为65,120,583,886.72元，2022年为63,629,915,365.49元。
• 少数股东权益：下降约1.7%，2023年为30,747,825,197.07元，2022年为31,266,023,142.90元。
• 所有者权益合计：增长约1.8%，2023年为95,868,409,083.79元，2022年为94,895,938,508.39元。

现金流量状况

经营活动产生的现金流量

• 经营活动现金流入小计：2023年为28,058,183,001.81元，2022年为23,110,168,936.30元，显著增长。
• 经营活动现金流出小计：2023年为26,656,226,859.23元，2022年为22,907,008,171.76元。
• 经营活动产生的现金流量净额：增长显著，2023年为1,401,956,142.58元，2022年为203,160,764.54元。

投资活动产生的现金流量

• 投资活动现金流入小计：2023年为2,069,827,940.20元，2022年为647,907,652.18元。
• 投资活动现金流出小计：2023年为1,093,146,129.46元，2022年为2,821,001,155.82元。
• 投资活动产生的现金流量净额：增长显著，2023年为976,681,810.74元，2022年为-2,173,093,503.64元。

筹资活动产生的现金流量

• 筹资活动现金流入小计：2023年为20,142,574,849.62元，2022年为18,184,385,417.34元。
• 筹资活动现金流出小计：2023年为17,835,979,264.18元，2022年为18,663,848,537.15元。
• 筹资活动产生的现金流量净额：增长显著，2023年为2,306,595,585.44元，2022年为-690,403,834.89元。

综合现金流量

• 现金及现金等价物净增加额：2023年为4,674,467,255.28元，2022年为-2,658,586,692.24元。
• 期末现金及现金等价物余额：2023年为14,449,873,415.01元，2022年为12,587,376,218.32元。

利润状况

• 营业总收入：2023年为23,480,340,719.59元，2022年为23,084,249,338.47元，增长约1.7%。
• 营业总成本：2023年为24,481,565,449.78元，2022年为23,013,488,468.40元，增长约6.4%。
• 营业利润：2023年为-743,894,042.69元，2022年为286,337,875.62元，由盈转亏。
• 利润总额：2023年为-725,575,178.11元，2022年为316,646,163.69元，由盈转亏。
• 净利润：2023年为-843,151,311.86元，2022年为163,826,441.20元，由盈转亏。

按所有权归属分类

• 归属于母公司股东的净利润：2023年为-331,649,114.85元，2022年为275,674,941.62元。
• 少数股东损益：2023年为-511,502,197.01元，2022年为-111,848,500.42元。

其他综合收益

• 其他综合收益的税后净额：2023年为-17,778,549.60元，2022年为-12,652,497.42元。

综合收益总额

• 综合收益总额：2023年为-860,929,861.46元，2022年为151,173,943.78元。

每股收益

• 基本每股收益：2023年为-0.03元，2022年为0.03元。
• 稀释每股收益：2023年为-0.03元，2022年为0.03元。

主要观点总结

1. 资产增长：总体资产小幅增长，但流动资产增长显著，非流动资产略有下降。
2. 负债变化：流动负债增长，非流动负债下降，整体负债略有增长。
3. 所有者权益：所有者权益增长，主要来自其他权益工具的增加。
4. 现金流改善：经营活动和筹资活动现金流显著改善，投资活动现金流由负转正。
5. 盈利能力下降：净利润由盈转亏，营业利润由盈转亏，表明公司盈利能力下降。