2024-04-29-上交所科创板-董事会审计委员会对中汇会计师事务所（特殊普通合伙）履行监督职责情况_7页_546kb

审计委员会对中汇会计师事务所履行监督职责情况总结

根据相关规定，审计委员会对中汇会计师事务所（特殊普通合伙）2023年审计工作履行监督职责情况总结如下：

一、会计师事务所基本情况

（一）事务所成立于2013年12月，管理总部位于杭州，为特殊普通合伙制机构，首席合伙人为余强。

（二）人员规模：

• 2023年底合伙人数量103人
• 注册会计师701人
• 签署证券审计报告的注册会计师282人

（三）业务规模：

• 2023年总收入10.88亿元，审计业务收入9.73亿元，证券业务收入5.42亿元
• 上市公司审计客户主要行业包括制造业（专用设备、电气机械、计算机、医药制造）及软件和信息技术服务业
• 上市公司审计客户数量达159家，2022年报审计收费1.37亿元

（四）职业风险保障：

• 未计提职业风险基金
• 职业保险赔偿限额3亿元
• 近三年未发生执行业务相关的民事责任承担

（五）独立性与诚信记录：

• 主要人员无影响独立性的情形
• 近三年交易所有关主体签发的警告记录6次，自律监管措施4次
• 被监管对象从业人员处罚记录6人次

二、审计委员会监督执行情况

（一）程序执行：

• 于2023年4月通过董事会及股东大会续聘程序
• 2024年2月完成审前沟通
• 2024年4月完成财务报表沟通与审议议案讨论

三、总体评价

审计委员会认为中汇会计师事务所在资质条件、执业能力、职业操守等方面符合要求，能够保持独立性和客观性，有效完成年报审计工作，并按时出具合规的审计报告。

### 结论要点
1. 事务所资质与人员规模符合行业要求
2. 职业责任保障措施到位，近三年无重大不良记录
3. 审计程序履行规范，监督工作有效开展
4. 事务所执业行为符合合规性要求，评价结论为合规有效