2024-04-19-上交所-江西长运董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告_4页_142kb

江西长运股份有限公司审计委员会关于会计师事务所履职监督情况的总结

一、会计师事务所基本情况

大信会计师事务所成立于1985年，具备近30年证券服务从业经验，首批获得H股企业审计资格。2022年底从业人员达4026人，其中注册会计师941人，超过500人签署过证券服务审计报告。

二、聘任程序

公司依据财政部、国资委及证监会相关规定，通过董事会决议与股东大会审议程序，正式聘任大信会计师事务所作为2023年度财务和内部控制审计机构。

三、变更会计师事务所情况

前任中兴财光华会计师事务所连续6年为公司提供审计服务。基于审计独立性要求，并遵循相关规定，公司改用公开招标方式选聘大信会计师事务所。前任事务所表示无异议，前后任审计机构已完成必要沟通。

四、2023年度履职情况

事务所对公司财务报表、内部控制有效性进行审计，出具标准无保留意见审计报告。审计范围包括年报专项核查及内部控制评价。与管理层就审计计划、风险事项及重要会计处理保持定期沟通。

五、审计委员会监督情况

审计委员会依据相关规定履行监督职责，包括资质审查、执业规范审查等。定期召开会议评估事务所胜任能力，并于2024年1月与年审会计师讨论审计重点，4月审议通过年度审计相关报告。

六、总体评价

2023年度大信会计师事务所工作符合规范要求，审计行为规范有序。审计委员会认为事务所保持了独立性和专业性，按时完成审计任务，出具报告客观完整。

总结：
本次报告全面反映了公司2023年度会计师事务所选聘、履职及监督情况。公司遵循相关法规要求，完成会计师事务所更换及审计工作，所选事务所专业胜任能力及审计质量得到充分认可，审计委员会履职情况规范有效。