2024-04-22-上交所-威龙葡萄酒股份有限公司董事会审计委员会对中喜会计师事务所（特殊普通合伙）履行监督职责情况的报告_4页_190kb

威龙葡萄酒股份有限公司董事会审计委员会对中喜会计师事务所履职情况的总结

一、核心内容概述

2023年度，威龙葡萄酒股份有限公司董事会审计委员会依据相关法律法规，对中喜会计师事务所（特殊普通合伙）履行审计职责的情况进行了全面监督与评估，确认其具备为公司提供审计服务的资质与能力，并有效完成了年度审计工作。

二、中喜会计师事务所基本情况

• 机构名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
• 成立日期：2013年11月28日
• 组织形式：特殊普通合伙
• 注册地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层1101室
• 人员构成：
  • 年末合伙人数量：86人
  • 年末注册会计师人数：379人
  • 从业人员总数：1387名
  • 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师：247名
• 服务情况：
  • 2023年度服务客户总数：7000余家
  • 审计业务收入：30,825.51万元（未审数）
  • 证券业务收入：12,391.31万元（未审数）
  • 上市公司审计客户：39家
  • 挂牌公司审计客户：164家
  • 上市公司审计收费：7,052.11万元（未审数）
  • 挂牌公司审计收费：2,417.03万元（未审数）
  • 同行业（制造业）上市公司客户：11家

三、聘任程序合规性

公司第六届董事会第三次临时会议及2023年第三次临时股东大会审议通过了聘任中喜会计师事务所作为2023年度审计机构的决议。公司独立董事发表了事前审核意见及独立意见，董事会审计委员会亦出具了书面审核意见，确保聘任程序合法合规。

四、审计履职情况

中喜会计师事务所根据《审计业务约定书》要求，遵循《中国注册会计师审计准则》及相关执业规范，对公司2023年度财务报告及内部控制有效性进行了审计，并对以下事项进行了核查：

• 募集资金存放与实际使用情况
• 控股股东及其他关联方占用资金情况等金融业务情况

在审计过程中，中喜事务所与公司管理层进行了充分沟通，包括：

• 会计师事务所和相关审计人员的独立性
• 审计工作小组的人员构成
• 审计计划与风险判断
• 风险及舞弊的测试与评价方法
• 年度审计重点
• 审计调整事项
• 初审意见等

通过有效沟通，提升了审计工作的准确性与合规性。

五、审计委员会评估结果

审计委员会对中喜事务所进行了严格核查与评价，重点包括：

• 专业资质与业务能力
• 投资者保护能力
• 诚信状况
• 独立性
• 审计工作情况及执业质量

委员会认为中喜事务所具备为公司提供审计服务的资质与专业能力，能够满足公司审计工作的实际需求。

六、审计报告与后续处理

• 审计委员会与中喜事务所审计项目负责人及注册会计师进行了审前沟通，确保审计工作计划合理，保障年审工作顺利进行。
• 在审计期间，委员会充分了解审计内容调整事项及发现的问题，及时协调解决。
• 中喜事务所按时提交审计报告，审计行为规范有序。
• 审计委员会在取得保留意见审计报告后，审阅认为其内容真实、准确、完整、清晰、及时，同意提交公司董事会审核。

七、总体评价

审计委员会认为，中喜会计师事务所在公司2023年度审计过程中，坚持了公允、客观的原则，表现了良好的职业操守与业务素质，完成了各项审计任务，符合相关法律法规及公司治理要求。委员会切实履行了监督职责，确保了审计工作的独立性、专业性和合规性。

威龙葡萄酒股份有限公司董事会
2024年4月22日